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77811. 海关完税专用缴款书中的进口增值税抵扣问题 [25%]

...接录入申报系统中,没有上网比对,但在申报时也通过.请问1、这种申报抵扣的海关进项增值税是不是有效？2、如无效是否有补救方法？3、如将来税局要求我们公司进项转出是否可行？谢谢！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20091026

77812. 税后分配利润 [25%]

...是外资企业，在2008年以后将税后分配股利汇出境外需交10%的所得税，现请问： 1.09年我公司已汇出07年未分配利润的50%，那麽剩下的50%还可以汇出吗？ 2.税后分配股利汇出境外有比例限制吗？现在可以把2008年以前还未...

分类:专家答疑 时间:20091028

77813. 83823再问 [25%]

...题 谢谢老师！不好意思，还有一点问题老师回答的 1、列入相关成本，作为收取承包收入的扣除项。 实际上我公司将食堂承包给别的饮食公司给员工提供饮食，我公司每月支付给饮食公司费用，并没有取得承包收入。可以...

分类:专家答疑 时间:20091030

77814. 货到票未到的入账问题 [25%]

...售给客户，该如何暂估入账，怎样结转销售成本？ 1.购入时货到验收入库，发票未到 借：库存商品-XXX 贷：应付账款-XXX 2.结转销售成本时 借：销售成本-XXX 贷：库存商品-XXX 3.下月初...

分类:专家答疑 时间:20091031

77815. 租用的土地要交土地使用税吗 [25%]

...nt>提出如下问题:我公司(内资企业）租用一村委的土地120亩，该块地在工矿区范围内，其中36亩为工业用地，84亩为鱼塘。请问：1、需要交土地使用税吗？2、若需交，由谁来交？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20091105

77816. 自制模具的帐务处理 [25%]

...到自用产成品缴纳增值税问题；问题如下： 1.　如果将经营项目：销售模具取消，那我司的自用模具就不算是自用产成品，只能算是自行建造固定资产，不必缴纳增值税，但是所用材料的进项税不能抵扣，从税法的角...

分类:专家答疑 时间:20091106

77817. 教育经费扣除 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1`教育经费还需要计提吗?还是按实扣除? 21购进进口设备在抵扣上有什么政策,需要办理哪些手续? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1...

分类:专家答疑 时间:20091111

77818. 供热企业进项转出问题 [25%]

...的进项转出该怎么计算？按月还是按年？我公司一般是在11月-次年3月齐建供暖，收入一般在次年1-3月确认，进项转出比例该取那段时间呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、进项转...

分类:专家答疑 时间:20091112

77819. 企业亏损额,要计应交税金吗? [25%]

俱乐部会员提出如下问题:企业亏损-100万元,税率15%.请问:1、确认可抵性暂时差异15万元，借：递延所得税资产15 贷：所得税费用15万元。对吗？2、是否要确认应交税金-15万元，借：所得税费用-15， 贷：应交...

分类:专家答疑 时间:20091112

77820. 关于土地作价 [25%]

...地，拟将其土地分立出去成立一个新公司B。 问题：1、如果新成立的B公司是非房地产公司，该项业务A、B公司各涉及到哪些税费？这些税费如何计征？ 2、如果B公司是房地产公司，该项业务A、B公司各涉及到哪些税费...

分类:专家答疑 时间:20091113