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7791. 关于计提奖金，次年5月31日后发放的涉税处理 [7%]

...税，还是以原计提入账500万作为税收金额更正申报、剩下100万放2021年列支？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、在年度企业所得税汇算清缴先进行纳税调增。后续发放时，因属于上一年度的费用，不能再更正已申报的...

分类:专家答疑 时间:20210320

7792. 公司清算后账务和税务处理 [7%]

...公司准备清算扣注销，目前子公司账面余额是，在建工程100万，在建工程是给母公司承建一项目，但项目烂尾了。应交税费-应交增值税 -10 ，其他应付款-母公司 20万，实收资本 90万。请问清算时，子公司账面怎么处理。税务怎...

分类:专家答疑 时间:20210326

7793. 资不抵债转让股权需要哪些资料及财务操作 [7%]

...出如下问题:A企业与B个人成立有限合伙企业C，注册资本100万，A持股49%，B持股51%，双方均实缴50%。C因资金周转不足向A借款40万，现A希望通过该笔债务收购B的股权，仅有债务确认书、工商变更资料，是否一定需要资产评估报告？...

分类:专家答疑 时间:20210330

7794. 二手车交易缴税 [7%]

提出如下问题:个人售车给公司，比如车子原价100万，折价卖给公司30万。需要缴纳什么税，大概缴纳多少金额。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1.增值税：免税。根据《增值税暂行条例》第十五条和《增...

分类:专家答疑 时间:20210330

7795. 关于出口收汇 [7%]

提出如下问题:比如说报关100万美元，但是实际到账的美元只要60万美元这样的，要去申报不能收汇？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：不需要。报关金额通常与增值税专用发票金额相对应，收汇金额一般与报关金...

分类:专家答疑 时间:20210331

7796. 公司收购股权 [7%]

...处理？另，原股东49%股份如为4900万，现以5000万购得，那100万的差额并表时如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.支付的交易服务费计入当期损益“管理费用”科目中。 2.借：长期投资—其他股权投资—被投资...

分类:专家答疑 时间:20210401

7797. 关于企业给员工发放薪筹问题？ [7%]

...，而且有财务信誉。 作为财务人员如果员工人数多如100人以上，银行还会给财务人员每年奖利。 另外说明公司没有人为逃个人所得税。比较正规，以后融资上市也容易。

分类:专家答疑 时间:20210402

7798. 运输费发票清单 [7%]

...下问题:请问我公司是食品制造业，取得的运费发票金额100多万，因运输地较多，对方开具了清单，但是清单未通过税控盘，我公司可正常抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 《增值税发票开具指南》（税总货...

分类:专家答疑 时间:20210416

7799. 这样会不会有风险？ [7%]

...票，企业所得税纳税调增，全额纳税，现在不是小微企业100万内其实就2.5%的税负吗？他想通过这样操作给我们发票，这样对我们公司有没有风险？？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：对方单位如果按照这种方式操...

分类:专家答疑 时间:20210416

7800. 关于小规模转为一般纳税人标准 [7%]

...售额为5万元,但在实际销售在3月开票2万元,1月开销售开票100万元\\\\\\\\请问一下连续12月销售不超过500万元,此处标准500万计算在3月是按2万计算还是按5万计算? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按您们自己的实际销售额，...

分类:专家答疑 时间:20210421