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7791. 增值税增量留底退税 [7%]

...1500万元，累计留底税额2600万元。同期仅产生配件销售额100万元，销项税额13万元，已抵扣进项13万元，请问老师12月份可申请增量留底退税=2600*100%*60%=1560万元吗？ 具体计算依据请分步说明下。谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20201218

7792. 按收取管理费用处理是否存在税务风险？ [7%]

...超市的各个网点办理业务，超市向我公司收取管理费每月100元。实质上我公司在使用超市的水电和场地等，以管理费用的名义收取费用并开具管理费发票。请问：双方合同约定为管理费，这样处理有没有税务风险？谢谢 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20201221

7793. 对外支出的介绍费可以税前扣除嘛？？？ [7%]

...题:我是培训学校，家长经常介绍一些学生来，一个学生100元介绍费，也不会提供身份证及电话信息，没法报劳务费个税，金额也比较小，这种能否税前列支，是否一定要调增 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：如果...

分类:专家答疑 时间:20201227

7794. 违约金是否需要开具发票 [7%]

...对方业务发生变化，提前终止租赁合同，我公司收取对方100万元违约金，是否需要开具发票？如需要开具，发票内容如何开具？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:增值税暂行条例实施细则 第十二条 条例第六条第一...

分类:专家答疑 时间:20201231

7795. 天猫代收的钱如何处理？ [7%]

提出如下问题:天猫结算业务，收100元，返还90元给企业，10元作为它的收入。其中90元它是如何做账处理的了？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 委托方：（1）发出商品时： 　　借：委托代销商品 　 　　...

分类:专家答疑 时间:20210112

7796. 园区的公共面积的施工 [7%]

...球场、围墙、路面等重新施工了一下，这个费用也要将近100万左右，这块是摊销还是直接做入到费用中区，如果摊销是按多少年来摊销？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 摊销是按10年来摊销

分类:专家答疑 时间:20210120

7797. 关于股权转让的印花税 [7%]

...花税吗？ 另外还有一家公司，注册资本200万，实缴资本100万，跟上面一样，股东（公司）将名下2万元的股权以2万元的价格转让给个人，请问需要缴纳印花税吗？ 以上两个股权转让如果要缴纳印花税，那计税依据是什么？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20210128

7798. 内蒙古自治区地方税务局转发国家税务总局关于调整税收快报数编报口径的通知 [7%]

各盟市、计划单列市地方税务局、区局各直属征收局： 现将国家税务总局《关于调整税收快报数编报口径的通知》（国税函[1997]100号）转发给你们，望各地认真贯彻执行。

内地税函发[1997]53号 分类:内蒙古税收政策法规 时间:20060324

7799. 天猫红包如何做账 [7%]

提出如下问题:电商业务:订单100元，买家使用了天猫红包5元，买家实际支付货款9 25 95 wtl o ...

分类:专家答疑 时间:20210220

7800. 承包亏损企业所得税 [7%]

提出如下问题:我公司承包企业当年净利润100，分回60万；被承包企业未弥补亏损500万，问：我公司和被承包企业如何交企业所得税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、贵公司取得的分红款，如果符合条件可以免征...

分类:专家答疑 时间:20210225