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78131. 进项税额抵扣 [25%]

提出如下问题:“今年2月份有一份13万进项税已认证但未申报，现去找税务局他讲当月认证当月申报，跨期不能抵扣了。但走另一个途径“开红字冲转”很麻烦，希望不大，老师还有别的方法吗？谢谢！”

分类:专家答疑 时间:20110418

78132. 关于发票问题 [25%]

提出如下问题:新的发票管理办法2月1日实施，但各省的规定不尽相同，比如山东省从4月1日起执行，且新版的发票上仍有“加盖公章有效”的字样。对接收发票的单位管理起来难度非常大，请问：是否有各省...

分类:专家答疑 时间:20110425

78133. 所得税管理 [25%]

111125提出如下问题:国家税务总局公告[2011】第024号（2011年3月28日发）《关于非居民企业所得税管理若干问题的公告》中的第七条：本公告自2011年4月1日起施行。本公告施行前发生但未作税务处理事项，依照...

分类:专家答疑 时间:20110425

78134. 银行收取的中间业务飞该如何入账 [25%]

提出如下问题:您好1老师，我公司向银行中间业务费，银行开票名称为：中间业务收入，请问，我公司该怎样入账，走什么科目，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110425

78135. 关于劳务费的问题 [25%]

提出如下问题:我公司支付劳务费1万元，收款人是个人，从地税局代开的发票，我们应该入什么1、2级会计科目？有其他问题吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20110426

78136. 车辆的费用 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1）营业税 首先对租金收入按照服务业税目计算缴纳营业税。 计算公式为： 每月应纳营业税税额=月租金收入×适用税率 5% （2）按照营业税税额计算缴纳城市维...

分类:专家答疑 时间:20110428

78137. 关于个税手续费入账 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、代扣代缴的手续费是否征营业税和企业所得税的问题，总局只对金融企业有明确的文件规定要征，对其他企业无明确的文件规定。 2、比如：广东省地方税务局《关于...

分类:专家答疑 时间:20110429

78138. 司村合作的出处 [25%]

...经营模式企业所得税优惠问题的公告 国家税务总局公告2010年第2号 　　现就有关“公司＋农户”模式企业所得税优惠问题公告如下： 　　目前，一些企业采取“公司＋农户”经营模式从事牲畜、家禽的饲养，即公司与农户签...

分类:专家答疑 时间:20110429

78139. 个人的销售佣金和劳务费的区别 [25%]

110078提出如下问题:我公司给外地介绍业务的个人销售回扣，是开成销售佣金入帐还是劳务费入帐，之间有什么区别吗？开成两种票对我公司有何涉税风险，金额有25万元。 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20110429

78140. 企业之间的贷款利息是否可以税前扣除 [25%]

...类贷款利率计算的数额的部分准予扣除。 根据财税[2008]121号，企业接受关联方债权性投资利息支出税前扣除的政策： 　　一、在计算应纳税所得额时，企业实际支付给关联方的利息支出，不超过以下规定比例和税法及其实施...

分类:专家答疑 时间:20110504