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7851. 苗木发票抵扣进项税问题 [7%]

提出如下问题:我公司在2019年3月份取得苗木发票100万元，忘记申报抵扣进项税，在今年申报抵扣，是否还可以按当时的税率10%抵扣，2019年4月1日起增值税率变为9%了。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 根据《...

分类:专家答疑 时间:20211116

7852. 厂房租金抵后期房产购置款 [7%]

提出如下问题:合同签订房产总价值1000万，前三年每年支付100万租金费用，三年后前期支付300万的租金可抵购置款，再支付700万后房产价值余额后，房产产权转移。那我们前面支付的租金后期是要确认入房产原值吗？如果不计入...

分类:专家答疑 时间:20211119

7853. 固定资产咨询 [7%]

...、离交柱（用于过滤生产物料）中的树脂进行更换，共计100多万元，现在有两个问题需要咨询：1、由于脱盐柱离交柱没有树脂就无法过滤运行，所以对于购进更换的树脂我们入账要么长期待摊、要么入固定资产，可否：2、对于...

分类:专家答疑 时间:20211122

7854. 虏产税 [7%]

提出如下问题:公司购买100万元的房产，一半用于办公，另一半为员工宿舍，每年向员工收取2万元的租赁费。请问房产税怎么计算？2万元的租金收入免交增值税吗？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、公司...

分类:专家答疑 时间:20211128

7855. 这样处理房产税合适吗? [7%]

...本单位有房产一幢,租与他人经营酒店,如果收取年租金100万元,在合同上把它分解为电梯折旧费10万元、物业管理费20万元、卫生费10万元、房物维修费10万元，财务开具服务发票，交5%的营业税；余下的50万元再开具租赁房产发...

分类:专家答疑 时间:20060404

7856. 集团子公司之间房屋租赁涉及房产税问题 [7%]

...公司应承担200/6000*1500=50万元的租金，如果A公司收取B公司100万元的租金，是否涉及房产税？如果涉及房产税，如何缴纳，缴纳的计税标准？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国房产税暂行条例》（国发〔1...

分类:专家答疑 时间:20211201

7857. 债转股账务处理 [7%]

提出如下问题:客户欠我们货款本金100万，利息5万。管理人确认105万，但按80%清偿。以10万现金加74万股票（股票做价10元，一共7.4万股），收到时每股7元。要求6个月不得转让股票。6个月后不打算持有怎么账务处理，6个月后打算...

分类:专家答疑 时间:20211210

7858. 股权转让如何确认原值 [7%]

...总分三次购买A公司30％股权，第一次购买10％股权，价值100万；第二次购买10％股权，价值150万；第三次购买10％股权，价值120万。现在要转让15％股权，如何确认转让原值？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：根据...

分类:专家答疑 时间:20211213

7859. 税金 [7%]

...司增资扩股时整体资产评估增值，该自然人的股权增值至100万。请问在该自然人未转让、已转让其拥有的股权的两中情况下分别涉及何种税？税率的计税基础分别是什么？程立元 专家解答如下:实...

分类:专家答疑 时间:20060404

7860. 个人所得税计缴 [7%]

...对2002年的股利分配是错误，认为2002年实际可分配利润为100万元（2月已分配利润600万元），决定收回原已分配的股利，重新分配。并分别致函各股东要求交回错分股利。且企业已按2003年4月的股东会决议，将应收回的错分股利转...

分类:专家答疑 时间:20060404