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7911. 高企22年四季度新购置设备、器具 [7%]

...扣除是否受影响？ 加计扣除金额问题，设备的发票金额100万，安装费发生5万，其他待摊费用3万，设备交付转资入账金额108万，加计扣除金额是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、入库时间与发票开具时...

分类:专家答疑 时间:20230412

7912. 全面注册制下IPO资本运作板块选择 [7%]

...册会计师 、高级会计师、上交所&新三板董秘、中国CFO100、武汉大学研究生校外导师、中财协客座教授、鲸平台智库专家。担任集团公司财务总监和咨询公司合伙人，负责多家集团公司的改制重组、尽职调查，完成A股上市、...

卢晓慧 分类:新IPO资本运作实务班 时间:20230421

7913. 企业所得税汇算清缴 [7%]

提出如下问题:2022年计提工资100万（包含计提12月工资10万），发放工资90万；2023年发放2022年工资11万（22年计提少计提1万），汇算清缴A105050工资薪金支出账载金额填90万，实际发生金额填101万，税收金额填101万，请问老师填报是...

分类:专家答疑 时间:20230510

7914. 以前年度开票，现在结算额减少，如果冲红，怎么申报和做账 [7%]

...2018年底签订合同额115万，2019年开票115万普票，收回款项100万，2023年说最终结算额113万，今天没有开票收入。请问如果我开红字发票红冲的话，怎么做账和如何税务申报？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 如果当月没...

分类:专家答疑 时间:20230525

7915. 发票异常怎么提供有效材料 [7%]

...，后来我们在对方税务局沟通协调下分别于2022年11月开出100多万、12月份开出200多万的发票，我们收到发票后也认证入账了，但是对方开了发票后就一直欠税，几个月不申报，在5月份被对方税务局认定为非正常企业，并且将我们...

分类:专家答疑 时间:20230614

7916. 返现如何税前扣除 [7%]

...业态：每个老客户成功介绍新客户来公司完成交易，给予100元/单的回报，发微信红包支付。金额太少客户不可能来领现金和写收据，如何实现税前扣除呢？ 2、每当品牌产品上市，在直播间向主播打赏和刷礼物的钱如何税前扣...

分类:专家答疑 时间:20230615

7917. 代政府拆建项目 [7%]

...下问题:我公司有一个代政府部门拆建的项目，给到政府100万，我们负责拆这个项目，拆下来的废品卖掉的钱150万归属于公司，公司卖废品的税率是多少？这个税率是不是取决于合同的签订情况，但如果合同规定废品权属于政府...

分类:专家答疑 时间:20230627

7918. 社保余额清理 [7%]

...，咨询两个问题 1、我们单位2019年10月份社保，计提了100元，实际发放金额80元。到今年2023年，我怎么处理， 2、我们单位2020年4月份公积金，有支付200元，但是当时漏计提了，到今年2023年，我怎么处理， 请结合企业所得税帮...

分类:专家答疑 时间:20230629

7919. 子公司增资分红 [7%]

...90％股份，采用权益法核算，今年1月变更为全资子公司，100％股份。如果子公司现在进行增资900万、分红1000万，请问 （1）以下会计分录是否正确？ （2）子公司增资分红后，母公司合并会计报表中，所有者权益是否...

分类:专家答疑 时间:20060419

7920. 装饰专修费如何开票 [7%]

提出如下问题:老师 1、我公司把房子租给B公司100万元做办公场所用， 2、半年后，应B公司要求需对租赁房屋做装饰装修改造，费用由B公司承担； 3、由于施工方和我公司签订的施工合同，款项由我方支付，发票也开给我方；...

分类:专家答疑 时间:20230714