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801. 73421存疑（存货转固定资产） [9%]

...如下问题:请问老师，那关于自制的又怎样处理呢？（09年1月1日前与之后的区别） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：固定资产，贷：库存商品或产成品。 09年前后处理一样。

分类:专家答疑 时间:20090618

802. 所得税问题 [9%]

...提出如下问题:1、我公司是总分机构，属于酒店行业，09年开始总机构汇总缴纳企业所得税，08年总分机构的低值易耗品有是一次摊销，有五五摊销，09年汇总纳税，我们应该如何统一摊销方法？以前年度的低耗品如何摊销？2...

分类:专家答疑 时间:20090620

803. 关于汇总纳税 [9%]

...机构都在一个城市不同区，总机构只是管理机关无收入，09年总机构开始汇总缴纳企业所得税，请问；1、09年汇总时总机构是否要把分公司08年以前的未分配利润结转到总机构账上？如何帐务处理？总机构无利润，利润都在分公...

分类:专家答疑 时间:20090624

804. 固定资产进项税认证确定 [9%]

...员提出如下问题:老师：您好！请问2008年付款，09年设备及增值税票到达的固定资产的进项税是否符合认证要求，是否可以作为进项抵免当期销项税额。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090624

805. 会计差错的所得税处理 [9%]

... /> 问：08年企业所得税汇算期已过如何调整？可否冲减09年利润？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:如果金额比较大，可以申请税务局重新进行汇算清缴，通常要...

分类:专家答疑 时间:20090625

806. 跨年度设备进项税是否可以抵扣? [9%]

...问题:公司于08年签订设备采购合同,但设备和发票均在09年到收到,请问其进项税是否可以抵扣?如果部分或全部货款在08年支付,进项税是否可以抵扣? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20090625

807. 关联企业借款利息 [9%]

...全开发票付给总公司，请问老师，我是否可以在总公司2009年帐上确认2004年度至2009年度的利息收入。如果不可以的话，我应怎样处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:总分公司汇总...

分类:专家答疑 时间:20090626

808. 续74216 [9%]

俱乐部会员提出如下问题:在09年当月已按08年未报销售的销项税额全额交纳增值税，因08年未向上游要补交税款商品相应的进项税票，所以其库存商品帐上并没有补交税款商品的数量和相应成本，于是在09年补...

分类:专家答疑 时间:20090627

809. 增外母公司贷款利息 [9%]

...款。请问在支付贷款利息时，需要代扣营业税吗？08年和09年有区别吗？相关法规依据是什么？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:需要代扣营业税。08年和09年没有区别。依据营业...

分类:专家答疑 时间:20090629

810. 补交税计提问题 [9%]

...产税及滞纳金,请问:补交的房产税是否可以按正常计提进09年5月管理费?如不行,该如何处理?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以计入到09年的管理费。查补的房产税可以在企业所...

分类:专家答疑 时间:20090629