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821. 跨年度发票能否计入成本 [25%]

...月开具的销售发票,大约200万左右,请问该发票能否在2015或2016年列支,另外该发票是增值税专用发票,未在180天内抵扣。急急急！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：根据《企业所...

分类:专家答疑 时间:20160401

822. 增值税进项税转出怎么记账 [25%]

提出如下问题:公司2016年3月补收2015年管理费16万，国税局按照增值税进项税转出办法让公司补交了15000元的增值税，财务应该怎么做账 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160401

823. 城市公交财税优惠政策 [25%]

...解答如下: 您好：贵公司可以参考一下财税[2016]16号文件的规定。

分类:专家答疑 时间:20160402

824. 营改增不动产出租 [25%]

提出如下问题:我公司是小规模纳税人，营改增后，我公司注册地在海口，房产在三亚，三亚的房子出租收入，我公司是否可以自行开普票并在海口交增值税及附加？还是需要在三亚预交增值税呢？

国家税务总局公告【2016】第16号 分类:专家答疑 时间:20160428

825. 未认证超180天跨年的进项税 [25%]

...月把进项税额列入该原材料成本? 2.若不进行反结 到2016.4月发现未认证，该如何做进项转出分录? 3.超期未认证抵扣会有税务风险吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好...

分类:专家答疑 时间:20160522

826. 机械租赁费 [25%]

...于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1： 营业税改征增值税试点实施办法 第一章 纳税人和扣缴义务人 第三章 税率和征收率 第十五条 增值税税率： （三）提供有形动产租赁服务，税率为17...

分类:专家答疑 时间:20161024

827. 门窗生产及安装相关政策 [25%]

... 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕36号）：附件2：《营业税改征增值税试点有关事项的规定》： （七）建筑服务。1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法依照3%的征收...

分类:专家答疑 时间:20170224

828. 资源综合利用税收政策 [25%]

...罚取消了原免征增值税优惠政策，（取消期限2013年7月--2016年6月，36个月）。2015年7月1日起按财税2015年78号文国税局允许我公司享受新政策增值税即征即退70%，而这次接到国税通知我公司因以前处罚取消享受优惠期限未达到36个...

分类:专家答疑 时间:20170306

829. 增值税发票 [25%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、2016年4月30日前取得的房产用于出租可以选择适用一般计税方法计税，也可以选择适用简易计税方法。 2、选择适用简易计税方法的必须备案。

分类: 时间:20170318

830. 企业所得税年度纳税申报表A109000表的填写 [25%]

...出如下问题:您好，请问我司16年在外省注册的分公司2016年企业所得税在总公司汇总申报缴纳时，是否还需要填写此表。谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要。

分类:专家答疑 时间:20170506