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8451. 44268续问 [7%]

...公司的公司股权，如我公司为溢价收购，多支出的现金如100万元，我公司、假公司、乙公司帐务分别怎样处理，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:你公司做股权投资差额、甲公司...

分类:专家答疑 时间:20080406

8452. 关于企业所得税季报 [7%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司去年亏损100万,今年一季度盈利30万,在进行所得季报时,季报中没有弥补以前年度亏损这一项了.是否能弥补,还是应先预缴?有何法律文件? 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20080408

8453. 急急：汇总纳税问题 [7%]

...分支机构二利润30万，分支机构三利润10万，总机构利润100万。企业实际利润120万所得税120*0.25＝30万元，假如各分支机构的分摊比例是35、35、30，分支机构一应预缴税5.25万元，分支机构二应预缴税5.25万元，分支机构三应预缴税4....

分类:专家答疑 时间:20080408

8454. 企业所得税汇算清缴的问题 [7%]

...150万元，按计税工资1600元/月计算，企业可税前列支工资100人*1600*12=192万元。请问：192-150=42万元可以做“纳税调整减少项目”吗？由此所造成的三项经费企业少税前列支（192-150）*17.5%=7.35万元也可做“纳税调整减少项目”吗？

分类:专家答疑 时间:20080409

8455. 如何开具（或取得）发票 [7%]

...提供木糠的人（个体）他没有发票，而我厂每年要烧大约100万元的木糠。请教专家，我厂应如何开具（或取得）发票，税负才是最低？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应由提供原料...

分类:专家答疑 时间:20080409

8456. 特许权使用费 [7%]

...司在07年与关联公司签订了一份特许权使用合同，金额约100万。现已在07年全部记入经营费用，但实际尚未支付。请问这笔费用是否应该作纳税调增应纳税所得额？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20080409

8457. 冲减收入 [7%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:本公司销售一套房子100平方,合同总价为15万元,公司全部开完销售不动产发票15万元,办完房产后.业主现要求退还因面积误差款5000元,本公司退还时能否开红字发票冲减已出的收入?

分类:专家答疑 时间:20080409

8458. 就所得税汇算 [7%]

...11.3万(留抵4.7万) 2007年应税为:30万(2007年又购进设备100万,可抵40万) 那么,07年汇算时,税务局认为应交税=17万 可我司认为有误!应该是5.7+11.3-4.7=12.3万(2007年新增13万,用40万抵完!再留抵27万) 请问:是哪方正确呢?

分类:专家答疑 时间:20080409

8459. 异地办厂设备安装材料 [7%]

...> 我是一家生产企业,总部在广州,现已在北方河北租用100亩地,准备开办分厂(独立核算),由于现在注册生产企业必须先有环保和消防安检等部门的批文后,才能在工商办理注册登记,因此现在公司只是预核准了名称,尚未登记注册....

分类:专家答疑 时间:20080411

8460. 扩股增资的问题 [7%]

...家解答如下:要进行中介评估。借：银行存款1000，贷：实收资本100，贷：资本公积900

分类:专家答疑 时间:20080411