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8691. 咨询及安装服务费如何纳税 [32%]

...开咨询服务发票，并缴纳营业税等相关税收，请问专家：1、我公司提供技术咨询服务作其他业务收入行吗？如不行，该如何作账务处理？2、该收入是否要视同销售计算补缴增值税？3、如我公司对外提供安装业务，开具的安装费...

分类:专家答疑 时间:20090929

8692. 收入重复入帐 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:1、在与对方单位对帐过程中发现在两年前我公司对一笔收入入帐两次，并且两次均已开具增值税专用发票，现在该如何处理，才能消除此笔重复做的收入？ 2、公司的坏帐费用...

分类:专家答疑 时间:20091124

8693. 关于土地及房产的转让契税 [32%]

...如转让给下属全资子公司会涉及契税问题，请问： 1、如果我公司再成立分公司将该部分资产转入分公司是否涉及契税？ 2、如果我公司将本公司分拆成两个公司A和B，假设将上述资产转入分拆后的B公司，请问是否免...

分类:专家答疑 时间:20100112

8694. 固定资产入账 [32%]

...状态，但一直未办理结算，按暂估价转入固定资产。请问1：由于种种原因，未能算出工程实际成本（承包方未能开齐发票）这暂估价是否可以以中价机构评估价入账？2：已暂估价两年后发现少暂估，是否现在再补入，若可以补...

分类:专家答疑 时间:20100127

8695. 新安装进项税可以抵吗 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司属化工企业，新建厂房，正在进行生产设备工艺管线的安装，请问安装用材料的进项税能否抵扣？安装方面主要包括以下几部分：A化学反应需用蒸汽加热，故进行蒸汽管道...

分类:专家答疑 时间:20100218

8696. 有关预交所得税问题 [32%]

...一）如何计算预交所得税？，比如第一季度的预售收入为1600万，预计税毛利率为5%，所得税率为25%，第一季度的利润总额为-160万，请问：第一季度要交的所得税计算为第1种、（1600*5%-160）*25%=-20（即预交为0）；第2种、1600*5%*25%=2...

分类:专家答疑 时间:20100419

8697. 子公司和分公司注销如何缴纳企业所得税 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:(1)、2009年我公司在本地的一家全资子公司注销并入母公司,亏损130万元,该子公司尚有以前年度未弥补亏损30万元,母公司09年利润3000万元,母公司现如何缴纳企业所得税,申报表填在哪一...

分类:专家答疑 时间:20100504

8698. 房产税问题 [32%]

俱乐部会员提出如下问题: 1）我公司(甲方)租用乙方厂房一幢：A厂房长期无人使用,房子需要维修,双方约定,二年内不用租金,由甲方负责维修,同时，因使用需要，并在房子内安装了空调系统,发生费用200万元。...

分类:专家答疑 时间:20100510

8699. 关于营业税 [32%]

...一栋楼，属于工业用房。现在我公司已经支付一部分款，10月底将余款全部支付完。对方没给我们开具发票。请问老师：1、我公司应该如何做账？2、全部付完款时该如何入账？若对方不给开具发票该怎么办？3、明年4月份交付使...

分类:专家答疑 时间:20100608

8700. 经营方式的选择 [32%]

...计划将自有房屋出租给A个体户销售产品。我想问： 1、我公司是做成出租好还是做成联合经营好（按个体户利润侵分配）？ 2、请分别按以上两个方式列出财务做帐方法以及交税情况。 3、是否有其他更好的合作...

分类:专家答疑 时间:20100630