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8691. 全资子公司新增股东及资产评估增值涉税问题？ [32%]

提出如下问题:A公司划转部分资产成立一家全资子公司B公司，资产账面金额3000万元，其中：实收资本2000万元，资本公积1000万元。（1）B公司新增一个法人股东，新股东以1500万入股，实收资本1000万，资本公积500万元，新股东资...

分类:专家答疑 时间:20220802

8692. 职工班中餐问题？ [32%]

...个人所得税。因此，应采取以下企业所得税处理策略： A、通常应列应付福利费，但如计税工资指标未应完，作为“非货币性工资”确认也未尝不可。 2 如系独立核算的营业食堂，则公司应向其索取发票入账，否则不得在税前...

分类:专家答疑 时间:20060415

8693. 全面注册制下IPO资本运作板块选择 [32%]

...慧，财务管理硕士，注册会计师 、高级会计师、上交所&新三板董秘、中国CFO100、武汉大学研究生校外导师、中财协客座教授、鲸平台智库专家。担任集团公司财务总监和咨询公司合伙人，负责多家集团公司的改制重组、尽职...

卢晓慧 分类:新IPO资本运作实务班 时间:20230421

8694. 新申报表计算商榷 [32%]

...如下问题:王景江老师讲了这么一个例子: 实例8：A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。

分类:专家答疑 时间:20060604

8695. 主营业务收入 [32%]

...？2、我对账务处理有两种方法，请问哪一种是正确的？A、发生广告收入100元，借记：应收账款或其他100元，贷记：主营业务收入95元、应交营业税5元。B、借记：应收账款或其他100元，贷记：其他业务收入95元、应交营业税5元。...

分类:专家答疑 时间:20060717

8696. 固定资产折旧问题 [32%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司在今年在A市的设备将搬迁到B市来使用,另外还将在B市投入新的设备若干.搬迁工程总耗时4个月左右. 请问: 1.搬迁期间,设备是否应该继续提折旧? 2.搬迁期间没有收入产生,...

分类:专家答疑 时间:20060729

8697. 资产折旧、摊销问题 [32%]

...文件是什么？摊销年限是否有规定？ 2.单位注册地点在A地，在跨市地区B地盖了别墅，请问该资产计提折旧能否在所得税汇算时扣除？支持文件为？ 3.房地产开发企业，前期发生一些设计费、测绘费等杂费，后因项目不开发了...

分类:专家答疑 时间:20241209

8698. 土地成本入帐问题 [32%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问: A公司出资600万元，B公司（国企）以其名下土地（约40.34亩）国有土地使用权以400万元价款投资入股，成立了甲房地产开发有限公司（该土地评估价为806.8万元，已向当地政...

分类:专家答疑 时间:20060823

8699. 边角余料退关 [32%]

...帐面已没有价值，故财务不进行入帐处理。 请问，A、上述任一种处理方式均与“退关”不同，这样允许吗？ B、正确应该采用哪种方式进行帐务处理？依据是什么？ 谢谢！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20060831

8700. 收款人与发票上销货方不一致 [32%]

...取得什么样的证明才可抵扣该笔采购的进项税？ 2.A公司向B公司销货，因欠C公司款而要求B公司向C公司付款，请问B公司须取得什么凭证才可抵扣该笔进项税？ 3.请问还有哪些收款人与销货方不一致的情况可以抵扣进项...

分类:专家答疑 时间:20061101