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8751. 货物丢失的税务和帐务处理 [32%]

...我司委托货运公司运输，但货运公司不慎弄丢了其中一半11700的货物，现保险公司已经全额赔偿了11700给我公司，但我们要补发这批丢失的货物给客户，请问： 1.我公司还能不能开具增值税专用发票，我理解是不能 2.整...

分类:专家答疑 时间:20110110

8752. 企业所得税的预缴 [32%]

...t>提出如下问题:请问，企业所得税按月进行预缴 1、在填列企业所得税月（季）度纳税申报表（A）表时，申报表中的营业收入包括什么和损益表中的什么科目对应，营业成本包括什么和损益中的什么科目对应，利润总额...

分类:专家答疑 时间:20110305

8753. 关于借调人员个人所得税的处理问题？ [32%]

...所得计算个所税，还是按工资薪金计算个人所税？ 1、如果按劳务计税：会计核算在工资里，在代开发票冲减税金可否？ 2、如果按工资薪金：A：是在原单位合并计算吗？具体怎样操作？ B：若在雇...

分类:专家答疑 时间:20110309

8754. 整体产权转让收益如何确定 [32%]

...7400万，作价基础按债权+资产-债务=20800万，实际转让价21000万，公司帐面帐面净资产21070万。 请问：1、作价基础计算是否正确 2、如何确定转让收益 3、债权债务通过三方协议转给B公司是否正确

分类:专家答疑 时间:20110331

8755. 投资有关问题？ [32%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、如果C公司需要抵扣，可以开具增值税发票，否则，可以开具普通发票。 2、开票价格按投资协议确定的价格。 3、税率根据《增值税暂行条例》第二条　增值税税率： ...

分类:专家答疑 时间:20110421

8756. 固定资产改建 [32%]

提出如下问题:1、请问老师：如果租入了一生产厂房，租期为5年，在租入的空地搭建临时办公室，请问搭建临时办公室支出是否属于租入固定资产的改建支出？ 2、如果企业以800万元购买甲公司持有A公...

分类:专家答疑 时间:20110424

8757. 上市公司分红 [32%]

...一家深圳A股上市公司，进行现金分红，问题如下： 1、对于流通股个人股东部分，需要代扣代缴所得税，所得税率为10%，应怎样办理，需要到税务局备案还是直接网上申报？ 2、对于境外基金持有的股份，需要代扣代...

分类:专家答疑 时间:20110503

8758. 关于公司整体出售的策划 [32%]

提出如下问题:原注册100万的公司整体出售给注册资本为500万的新公司： 1、出售时两公司签定一个整体出售协议，两公司凭此协议就可进行财务处理了吗？ 2、如果我想通过评估增大A公司的资产，可么样操作...

分类:专家答疑 时间:20110525

8759. 工业企业购入应税消费品直接对外销售的消费税风险 [32%]

...到以前未曾接触过相关业务，为审慎起见，特清教专家：1、不需缴税的理解是否正确？2、该公司并非商业企业直接购入货物对外销售是否符合其他相关规定？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110620

8760. 关于公路运输营业税抵减问题 [32%]

...物流企业，具有公路运输自开票资质，根据财税【2003】16号文，按“交通运输业”税目差额计征营业税。现承揽多式联运业务，承揽铁路+公路运输业务。请问： 1、是否可开具全额的公路（内河）运输发票（铁路运输费+公...

分类:专家答疑 时间:20110630