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8851. 以前年度损益调整 [4%]

...忙解决： 我公司收取A公司的房租，每月1万元，在2019年12月收到2万元，含2020年1月的房租，但由于财务人员大意，在2019年12月就一并做了2019年的主营业务收入，并相应的缴纳了流转税和所得税。 2020年1月才发现当时收入转多了...

分类:专家答疑 时间:20200218

8852. 上一年度认证发票，已经报税怎么处理? [4%]

提出如下问题:我公司有一批发票是去年12月份认证的，1月份已经报了税了，现在大厅解决不了啦。这个应该怎么处理? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：您的问题可以说的再清楚一些，12月份认证完的发票如果未抵...

分类:专家答疑 时间:20200221

8853. 股权变更，需要如何交税，交哪些税？ [4%]

...占25%， 合计30万 现在变更股权，A：出资18360元 占比6.12% ；B：出资18360 占比6.12% ； C：出资12240 占比4.08% ； D：出资140880 占46.96% ；E：出资55080 占比18.36% ；F：出资55080 占比18.36% 合计30万 需要如何交税，交哪些税？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20200305

8854. 加计抵减的分录 [4%]

...以下简称“第39号公告”），规定“自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额”。现就该规定适用《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的有关问题解...

分类:专家答疑 时间:20200305

8855. 收购个人股权的涉税问题 [4%]

...不低于被收购企业全部股权的75%； 3.企业重组后的连续12个月内不改变重组资产原来的实质性经营活动（经营的连续性）； 4.收购企业在该股权收购发生时的股权支付金额不低于其交易支付总额的85%（权益的连续性）； 5....

分类:专家答疑 时间:20200310

8856. 个税汇算清缴问题 [4%]

提出如下问题:2019年12月份工资及2019年年度终奖在2020年1月份发放及在2月份申报缴纳个税。请问怎么把这部分的收入纳入2019年度综合所得个税汇算清缴 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2019年12月份工资及2019...

分类:专家答疑 时间:20200317

8857. 固定资产清理 [4%]

提出如下问题:公司18年12月购买的劳斯莱斯车，价格1000万左右，2020年3月转让，出售价格126万左右，剔除折旧固定资产清理（转营业外支出）600-700万，账务税务处理是否可行？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:出售价格...

分类:专家答疑 时间:20200320

8858. 固定资产清理 [4%]

提出如下问题:2020-03-20 10:23:06 提出如下问题: 公司18年12月购买的劳斯莱斯车，价格1000万左右，2020年3月转让，出售价格126万左右，剔除折旧固定资产清理（转营业外支出）600-700万，账务税务处理是否可行？ 尊敬的会员： ...

分类:专家答疑 时间:20200323

8859. 外籍人员个所税汇算清缴 [4%]

...对外籍人员，平常每个月都有正常申报个所税，年薪超过12万，如果不涉及到补税的情况，是不是可以不汇算清缴？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:　您好：依据国家税务总局公告2019年第44号文件规定 三、需要办理年...

分类:专家答疑 时间:20200323

8860. 国家税务总局大连市税务局关于对出口商品退税率文库进行升级的通知（2020年3月） [4%]

...2020B版的通知》（税总函〔2020〕44号），我局将于3月24日12：00对出口退税审核系统、出口退税网上服务中心的出口退税率文库进行升级，请使用单机版出口退税申报系统的出口企业及时下载退税率文库（2020B版）并于3月24日12:00...

分类:辽宁省税收政策法规 时间:20200401