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881. 股权转让所得税 [24%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:你好，老师！我公司07年从外商企业收购一家矿山企业40%股权，股权已过户，合同部价7000万，我司已付5000万，外商企业未申报股权转让所得税。由于矿产品价格下滑，矿山停厂。我公司08年与...

分类:专家答疑 时间:20081126

882. 报废问题? [24%]

...出如下问题: 老师您好: 请问06年及07年所报的产品报损没有被市局批准但是当年已作了相应凭证,且将原材料的进项税转出,08年应如何转回,是否可以冲以前年度的凭证!我们应怎样做处理.不违反税法? 原...

分类:专家答疑 时间:20081129

883. 能否开发票 [24%]

...家公司已交纳租房押金30000元，也签定租凭合同，合同为07年7月份至09年6月，已交纳几期租金，但08年2月单方终止协议，不再租凭，我公司按合同约定没收其押金30000元，对方要求开具发票，由于我公司只有天津市服务行业发票...

分类:专家答疑 时间:20081209

884. 外资企业“免二减三”免税政策 [24%]

...商独资企业，现在享受“免二减三”的 税收优惠政策，07-08年为免税，09-11年为减半征收。现为我 公司的 原股东（变外资之前股东，为中国籍人）在我 母公司占有60%的 股份，为最大股东，请问这对我公司的外商投资企业认定有...

分类:专家答疑 时间:20081211

885. 汇算清缴中坏账准备的处理 [24%]

...计上计提坏账准备，但是税收上不得扣除。由于我公司2007年应收款按照账龄分析法计提了坏账坏账准备，与税法上要求的余额百分比法，产生了可抵扣暂时性差异，即账面上确认了递延所得税资产3万元左右，但是08年新的税法...

分类:专家答疑 时间:20081217

886. ０８年帐务处理 [24%]

俱乐部会员提出如下问题:07年多结转收入100万元,出现预收款借方余额,08年应该怎样调帐吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：以前年度损益调整，贷：预收帐...

分类:专家答疑 时间:20081217

887. 地税定额发票问题 [24%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司在07年购的定额发票，但当年没用完，剩下的是08年给客户开出的，请问老师：发票跨年底还可以用吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20081218

888. 福利费问题 [24%]

...t>提出如下问题:我司(内资企业)08年9月接受税务局关于07年企业所得税纳税检查时,税务人员将公司计入福利费的员工旅游费用6000元调增所得补交所得税.该费用发生时帐务处理是借记“应付福利费”（即冲减已提取的福利费）...

分类:专家答疑 时间:20081219

889. 企业所得税过度优惠政策的问题 [24%]

...我公司是位于北京市中关村科技园区的一家企业，06年和07年均享受高新技术企业的15%的优惠汇率，08年未能申报下高新技术企业，但根据国发[2007]39号和40号文件——国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，我企业今年...

分类:专家答疑 时间:20081223

890. 关于电脑更换主机问题 [24%]

俱乐部会员提出如下问题:我司于07年5月购电脑1台,原值6915元,08年12月因主机坏了,更换了新主机1台,价值3000元。若把新主机直接并入原值中,则虚增了固定资产,若把旧主机转入清理,则分不清旧主机实际占有价...

分类:专家答疑 时间:20081224