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81. 关小规模纳税人转一般纳税人原合同的增值税的问题 [13%]

...纳税人，剩余30万劳务款是继续让A开3%的专票还是可以开9%的专票？，我公司取的9%或3%的专票后是否可以抵扣 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 要根据增值税纳税义务时间来确定开票的税率或者征收率，如果这30万的...

分类:专家答疑 时间:20201104

82. 土地增值税清算收入的确认 [13%]

...额”。 问：土地增值税清算收入按“含税销售收入÷（1+9%）”确认？还是按“（含税销售收入+本项目土地成本×9%）÷（1+9%）”确认？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：收入金额按“含税销售收入÷（1+9%）”确认...

分类:专家答疑 时间:20210527

83. 航空代理开具的机票是否可以抵扣进项税 [13%]

...额： 航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等...

分类:专家答疑 时间:20210821

84. 客运发票上的站务费及燃油费可以抵扣进项税吗？ [13%]

... 　　航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% 　　3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 　　铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 　　4.取得注明旅客身份信息的...

分类:专家答疑 时间:20211117

85. 工程合同 111 [13%]

...括软件的开发和设备安装，可不可以约定按照工程款开具9%的发票？ 我们和乙方签订一项工程合同，合同内容包括软件的开发、设备的采购和安装，可不可以约定按照工程款开具9%的发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20220110

86. 制作安装合同 [13%]

提出如下问题:一份制作安装合同，如何解释全开的9%的税率 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物，为混合销售。贵公司上述业务是制作安装服务还是建筑安装服务，如果是建...

分类:专家答疑 时间:20220120

87. 发票问题 [13%]

...情况下合同金额的75%部份开具13%商品发票，余25%部份开具9%安装服务发票，但跟有的总包单位签定合同时，甲方要求只能提供9%的发票，导致多开9%，比例失调，风险加大，如何才能在合同上体现我们这个业务就是9%的、 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20220124

88. 混合销售适用税率 [13%]

...，13%增值税率），用于客户装修，和其他装修费一起适用9%增值税率，还是要分开，按13%和9%分别适用 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：如果装修和安装服务在合同内一起签订的，应按9%交纳增值税。如果合同是分...

分类:专家答疑 时间:20220405

89. 建筑业总公司中标EPC合同如何向建设方开票问题 [13%]

...设备的采购和工程施工，如何向建设方开具发票，是按照9%工程服务项目开具发票还是需要分开开具工程服务发票和设备发票。如果全部按照9%开具工程服务发票是否存在哪些风险？ 谢谢专家 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20220505

90. 员工出差火车票 进项税计算 [13%]

...额： 航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% （3）取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 请参考以上公式来计算。谢谢提问...

分类:专家答疑 时间:20220518