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9141. 关于“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”的正确填表 [31%]

...:老师您好！现在我有一个问题向您请教：就是在填表A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》中：3.第25行“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”时，我是按2015年本年度实际发生的营业税金及附加...

分类:专家答疑 时间:20160509

9142. 所得税汇算 [31%]

...定5000元以下单项固定资产可以一次性计入当期损益，现A企业购入5000元一台空调办公用，按照会计准则做账，按5年平均摊销，今年摊销1千元，那么所得税汇算是按1000元还是按5000元来列支？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20161230

9143. 以前年度损益调整 [31%]

...如下问题:老师好！有个问题请您帮忙解决： 我公司收取A公司的房租，每月1万元，在2019年12月收到2万元，含2020年1月的房租，但由于财务人员大意，在2019年12月就一并做了2019年的主营业务收入，并相应的缴纳了流转税和所得税...

分类:专家答疑 时间:20200218

9144. 套期保值 [31%]

提出如下问题:老师，您好！A公司2019年底向澳大利亚矿山购买一船铁矿石，采购价格为2020年1月普氏指数价格。2019年12月底该公司判断铁矿石市场价格将在1月呈现下跌趋势，于是从2019年12月至2020年3月在期货市场卖出铁矿石期货...

分类:专家答疑 时间:20200724

9145. 固定资产出售问题 [31%]

提出如下问题:A公司要结束清算，出售资产，如电脑3000元（不含税金额2564.1元，2009年6月购进，已提部分折旧，，购进时已抵扣增值税435.90，现出售50元，要交增值税吗？如果已过税务规定的折旧年限3年要交...

分类:专家答疑 时间:20110317

9146. 销售返利问题 [31%]

...如下问题:我公司（制药公司）与X公司签订合同，销售A产品单价为6元，需要每支给X公司1.4元得返利。X公司现要对上月销售的产品按每支1.4元进行返利，不让我们开红字发票，说是给我们开返利费的发票。请问：这样我公司...

分类:专家答疑 时间:20110428

9147. 代开租赁发票 [31%]

...or=red>提出如下问题:老师你好: 我公司向A公司租赁库房一间,我公司目前需要在税务局给他们代开租赁业发票,请问公司在税务局代开税务局发票涉及缴纳那些税金 我了解的有:营业税5% 城建税7% 教育费...

分类:专家答疑 时间:20110601

9148. 存货盘盈盘亏处理 [31%]

...盈亏相抵之后的亏损额报批，还是按所有亏损额报批？如A公司盘点时，盘盈3000元，盘亏5000元，是按2000元（5000-3000）还是要按5000元报批？有无具体规定？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20110927

9149. 弥补亏损与所得税计提 [31%]

...中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“利润总额”修改为“实际利润额”。填报说明第五条第3项相应修改为：“第4行‘实际利润额’：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损...

分类:专家答疑 时间:20130409

9150. 关于贷款减值准备计提的税前扣除问题 [31%]

...老师。用个具体的例子来请教下老师吧。假设某商业银行A在2010年第一次计提贷款损失减值准备，2010年末各项贷款10亿元，当年会计计提3000万元贷款损失减值准备；2011年末各项贷款26亿元，当年会计计提3000万元贷款减值损失准...

分类:专家答疑 时间:20130929