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9201. 关于转厂进项转出问题 [7%]

...手册号码后，免抵退系统自动核算出来我们要做进项转出100多万，根据上面数据计算主要原因是我们转厂结转给国内另一企业的转厂额*征退税率差算出来的，按这样理解那我们不是还要对当时保税进来的原料做12%（我们退税率...

分类:专家答疑 时间:20090810

9202. 关于公司代建房税金问题 [7%]

...我公司的40套房子由我公司与公司员工签订合同外，其余100套房子也由我公司与农民签订购房合同,如果这样签订合同我公司又需要交纳税款吗？如需要，又要交纳哪些税款呢？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20090810

9203. 挂靠工程收取管理费 [7%]

...工队,我公司账务处理时,收到工程款时: 借:银行存款100 贷:应付账款97 其他业务收入-管理费3 将余额支付给施工方时 借:应付账款97 贷:银行存款97 请问这样操作行吗?还是要施工方提供单据,...

分类:专家答疑 时间:20090811

9204. 小的搬运费 [7%]

...提出如下问题:公司发生的小额的搬运费，不超过100元，是请个人做的，只有收据，这样做可以吗？ 我记得税法有一些规定，对于小额的费用，只要实际发生的，没有发票，是可以税前列支的？ 如...

分类:专家答疑 时间:20090812

9205. 建筑二次分包 [7%]

...的工程500万，后又分包给莱西建总，由我单位收取管理费100万，这样就是二次分包的问题。请问老师：我单位让山东二建代扣税款500万后，我单位与莱西建总的税应怎样处理？按营业税的规定应怎样操作正确？

分类:专家答疑 时间:20090812

9206. 购销合同印花税 [7%]

...员提出如下问题:你好,我公司签了一份采购合同100万,是直接在税务局系统上交印花税,还是去税务局买印花税票贴在合同上? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:去税务局买印花税...

分类:专家答疑 时间:20090812

9207. 股权转让被收购企业涉税问题 [7%]

...问题:续问 续问 A企业股东(B.V.I)将持有A企业100%的股权转让给B公司(HK Holding),转让价以A企业的注册资本价100万美元成交, A企业的股东权益为120万美元,请问: 1.此案件是否可适用财税[2009]59号? 2.如果可以,是否...

分类:专家答疑 时间:20090814

9208. 收到客户奖励金是否交税 [7%]

...该奖励金汇给供应商时是与货款一起同时汇入的，如收到1000美元的外汇，其中900元是货款（报关单金额），另100美元是奖励金 2、我司在对外采购时，供应商与我司有一个协议规定，要求将我司与其购买的材料所生产的产...

分类:专家答疑 时间:20090814

9209. 教育经费结余要做纳税调整吗？ [7%]

...育经费800万元,我公司冲抵当年700多万元,还动用年初结余100万元,请问:年末教育经费结余200万元要做纳税调增吗? 接上例,如果08年实际只使用500万元,公司年末结余500万元,该如何处理？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20090815

9210. 代扣企业所得税 [7%]

...是否可以税前列支？ 假设税前服务费金额为100，分录是否为： 借：所得税 10 营业费用 90 贷： 应付帐款－－公司 90 应交税费－－所得税 10 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20090818