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9401. 年度企业所得税之房屋建筑累计折旧 [31%]

...：本企业在填写2016年年度企业所得税纳税申报表时，”A105080--资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表“中的“房屋、建筑物”填报原值为1760482.40元，当年累计折旧为90162.84元。 2、疑问：国税局告知本企业当年的累计折旧...

分类:专家答疑 时间:20180108

9402. 补提汽车折旧费合规合法吗？ [31%]

...、2017年4月购入的汽车，N公司在当月就凭临时牌照出租给A公司，租金则从汽车正式上牌照的10月计起。 请问专家： 若N公司拟从2017年5月份开始补提汽车折旧费合规合法吗？ 请指导。谢谢！

分类:专家答疑 时间:20180411

9403. 增量留抵退税 [31%]

...个月增量留抵税额不低于50万元； 2、纳税信用等级为A级或者B级； 3、申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形的； 4、申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上的； 5、...

分类:专家答疑 时间:20190612

9404. 企业所得税 [31%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:老师：您好！ A公司将2004年11、12月的工资在2005年1月发放并计提列入管理费用。请问：该工资可否在2005年度企业应税所得税前扣除。如可以扣除，在计算工资及三费的扣除限扣时可否将...

分类:专家答疑 时间:20060212

9405. 股权转让个税问题 [31%]

...册资本2000万，实收资本2000万，其中老板个人出资1500万，A公司500万。2017年4月，为了业务需要，公司增资至10050万，为老板个人认缴，未实缴到位。2018年4月，老板将480万股权按480万元转让给内部员工成立的持股平台，其中有190...

分类:专家答疑 时间:20191026

9406. 股权转让涉及税费 [31%]

提出如下问题:我公司三级全资子公司A转让其拥有的B公司20%的股权给其母公司C,都涉及哪些税种，B公司是我公司控股的二级子公司。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1、印花税 企业股权转让所立书据...

分类:专家答疑 时间:20200329

9407. 债权债务清理 [31%]

提出如下问题:C有两个股东AB,持股比例分别为A：71.53%，B：28.47%. 现C100%控股的子公司D，将一笔的债务200万转让给B：100%控股的孙子公司E（定价200万）。 1、请问上述债务转让定价是否合理？ 2、B对C拥有28.47%股份，同时B对E拥有10...

分类:专家答疑 时间:20201024

9408. 会计分录填表 [31%]

提出如下问题:A：自产 1.借：在建工程 97 贷：库存商品 80 应交税金-应交增值税 17(销售价100) 2.借:在建工程 6.6 贷:应交税金-应交增值税 6.6 3. 借:在建工程 17...

分类:专家答疑 时间:20061204

9409. 有关土地增值税的问题 [31%]

...费用应该如何计算扣除？是否还是可以有两种计算方法：a、按竣工后发生的实际财务利息扣除（假设能提供相关证明），另两项开发费按开发成本（含资本化利息）5％的比例扣除 b、三项费用按开发成本（含资本化利息）10％比...

分类:专家答疑 时间:20070123

9410. 增值税 [31%]

.../font>提出如下问题:我们作为采购方,与2006年12月份收到A公司的进项发票,并于当月抵扣税额.但由于产生退货,按照新的增值税发票规定先做相应的账务处理: 1.借:待摊费用 贷:应交税金-进项税额转出 与2007年3月...

分类:专家答疑 时间:20070718