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94301. 销售折扣与折让账务处理 [23%]

...d>提出如下问题:老师，您好！ 贸易公司于2016年取得代理厂家2013年度销售折扣与折让351万抵应付账款，请问账务处理是否如下： 借：应付账款—XX厂家 351万 应交税金—进项税额转出（红字） —51万

分类:专家答疑 时间:20160430

94302. 请老师解答下 谢谢 [23%]

提出如下问题:我公司取得一项工程100万，以任务书的形式下达给内部分公司80万，分公司再以自己的名义与外部施工企业丙签订分包合同60万。请问，以任务书的形式下达给分公司国税是否认可？分公司开具...

分类:专家答疑 时间:20160430

94303. 税收优惠 [23%]

...or=red>俱乐部会员提出如下问题:请问教授： 1、可以享受企业所得税优惠的劳服企业其经营范围包括哪些？ 2、新办商贸企业除可享受经批准后企业所得税一年免征外，还有哪些优惠政策？ 谢谢！...

分类:专家答疑 时间:20050420

94304. 装饰公司报价中和税金 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、装饰公司包清工，可以选择适用简易计税方法计税，按照3%的征收率计算应纳税额。 2、提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，税率为11%。 3、若人工为劳务派遣公...

分类:专家答疑 时间:20160430

94305. 工程企业的几个问题 [23%]

...:我公司系内资工程企业，在实际工作中有如下 1.当月的工程已开发票,但未收到工程款,工程成本未支付,税法是否可以在收到工程款的当月才确定收入?如不行是否可计提成本,预提成本要报税务局批吗? 2.出差人员按...

分类:专家答疑 时间:20050420

94306. 关于营改增跨期开发票的问题 [23%]

...问题:Ａ公司向Ｂ公司提供软件定制开发服务，并于2015年12月签订合同，开发服务期至2016年12月结束，合同约定付款比例及金额为：2015年12月付40%，2016年6月付30%，2016年12月付20%，2017年12月付10%（质保金，如果质量不达标Ｂ公...

分类:专家答疑 时间:20160430

94307. 物业公司对外出租办公室怎样做帐? [23%]

...也要交营业税，而这些并未形成我的收益。请问： 1.怎样做帐才不用交该部份的营业税. 2.郑州市已取消代理行业的发票 专家解答如下:我说挂往来也要纳营业税是指房地产开...

分类:专家答疑 时间:20050420

94308. 营改增后资质挂靠业务如何操作 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、挂靠，属于出让建筑施工资质的行为，是法律不允许的。 2、营改增后，即使变通：挂靠单位应以被挂靠人的名义对外经营，挂靠项目的经营收支全部纳入被挂靠人的...

分类:专家答疑 时间:20160430

94309. 关于异地经营的涉税问题 [23%]

...区)以项目公司(子公司或分公司)开发楼盘,请问 1).由我公司(总公司)代为支付的购买土地(政府招标或其他企业转让)的"土地转让金"账务如何处理?有哪些涉税事项?如何交税? 2).销售商品房时是在我公司(总公司)所在...

分类:专家答疑 时间:20050420

94310. 培训费可以抵扣进项税额吗 [23%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.只要取得的特殊岗位工种发生的培训费专用发票进项税金不属于不可以抵扣的范围内容，就可以进行正常抵扣。 2.请参考《增值税暂行条例》第十条规定，下列项目的进...

分类:专家答疑 时间:20160503