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9441. 预估入账税前抵扣问题 [28%]

...:尊敬的专家： 您好 有问题请教您 2008年12月预估广告费，借：营业费用 贷：应付账款，因未取得合法凭证2008年所得税汇算清缴审计做纳税调增处理，而2009年1月冲回2008年12月预估广告费，并以合法凭证入账，200...

分类:专家答疑 时间:20100306

9442. 关于股权收购 [28%]

...期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 《企业会计准则第12号——债务重组》 2、企业所得税见《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》财税[2009]...

分类:专家答疑 时间:20100319

9443. 租房的发票入账 [28%]

...房办公，租期为2010年1月-6月，租金2万元，因付款在09年12月，故此租房发票时间为09年12月开具，但有相应租房协议写明租期为2010年，此发票可否入账？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20100322

9444. 增值税票过了抵扣期限未认证怎么办 [28%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:有一张2009年12月开来的增值税发票至今才发现未抵扣认证，怎么办处理最好？能否全额冲销成本？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、一...

分类:专家答疑 时间:20100325

9445. 关于工资的问题 [28%]

...一直发工资是延后一个月，2009年11发放10月工资，在2009年12月审计调整补提提取2009年11、12月工资及年终奖，此款在2010年1-2月发放，汇算清缴如何调整 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20100331

9446. 计提税金问题 [28%]

...、印花税平时都没计提，在交纳时直接进管理费，可09年12月的要在2010年1月份交，按这种作法就不能在09年税前扣除，请问我是否可以在09年12月计提以上这些税金，在09年税前扣除？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20100412

9447. 关于关联利息问题 [28%]

...团按一年期贷款基准利率付给我们公司利息，在2009年度12月31日、2010年3月31日集团发了利息确认函让我们进行了挂账，（注：无借款合同）2009年度利息在企业所得税汇算清缴时未调减，请问老师：我们公司需要交什么税种？在...

分类:专家答疑 时间:20100506

9448. 公司-房产税、企业所得税 [28%]

...时办理竣工预结转手续，也未按月计提折旧，直到2009年12月份方办理了工程竣工预结转手续，并补提了7-12月份的折旧，请问我公司所补提的折旧额能税前扣除吗？另外一个问题是我公司新增房屋在投入使用至办理竣工预结转期...

分类:专家答疑 时间:20100520

9449. 跨年费用如何处理 [28%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司2008年12月30日发生一笔修理费用,50000元,但因时间原因未能在08年结帐,于2009年1月份结帐,当初会计处理时于08年12月份计提了5万元费用,汇算清缴时税务要求我们这5万元在08年调整,...

分类:专家答疑 时间:20100526

9450. 100201问题补充 [28%]

...的会员：您提出的问题专家解答如下:2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税（含税销售额÷（1＋4%...

分类:专家答疑 时间:20100531