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94791. 企业所得税视同销售 [23%]

...t color=red>提出如下问题:例：我公司对外物资赞助100万，不含增值税，该批物资成本80万。 对视同销售有两种做法： 第一种方法、1、借：销售费用 117万 贷：营业收入 100万 应交税金-应交增值税 17万 2、借：主...

分类:专家答疑 时间:20160617

94792. 增值税问题 [23%]

...or=red>提出如下问题:房地产开发企业项目竣工在2016年6月份，库存商品的商铺出租按照什么税点交增值税？出租以后再卖是不是二手房？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1...

分类:专家答疑 时间:20160617

94793. 三证合一的发票盖上原发票章（旧发票号码）这种发票一定要退回才行吗？ [23%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.所述情形法律上没有专门明确规定，实务中问题的严重性、是否需要退回发票以及税务上的风险受主管税务局的征管习惯影响很大，如税务上的风险是可能影响认证。 2....

分类:专家答疑 时间:20160617

94794. 工会经费的处理问题 [23%]

...公司成立了工会组织，请问：公司需要每月按工资总额的1%计提工会经费吗？需要按计提金额给税务局交工会经费吗？如果交，比例是多少？ 其实，就是想知道工会经费的具体处理办法。如何计提、如何支出。...

分类:专家答疑 时间:20160619

94795. 企业提取风险准备金 [23%]

...基金，在当年的剩余利润按一定比例提取，请问： 1、设立条件有无限制？ 2、可否税前提取？ 3、有无相关的政策法规？ 谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20160619

94796. 房产税 [23%]

...号问题提到:经营地在农村的,可以不交房产税. 那么,1、对于房地产开发公司来说,上述问题提到的"经营地"是指注册地,还是指开发项目所在地？还是指办公场所所在地？是不是可免交房产税？ 2、请提供相关的政策法规...

分类:专家答疑 时间:20050621

94797. 是否视同销售？ [23%]

...对方单位是怎么协商的，个人从两种情况进行一下分析。1、如果是桶装水公司将水直接放在贵公司门店，贵公司为其代销，月末桶装水公司按照销售量为贵公司支付劳务提成，那么这种情况贵公司可以按照提供劳务方式交纳增...

分类:专家答疑 时间:20160620

94798. 收到发票已认证 对方却作废了 [23%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.所述情形，除了做进项转出外，法律上没有明确规定如何做其它的财务处理。 2.如果贵公司能在本月收到供货商正确发票，建议简单化处理，即不做账务处理。如果贵公...

分类:专家答疑 时间:20160620

94799. 关于进项税抵扣问题 [23%]

...nt>您好！ 根据所述信息和有关规定，建议如下： 1.尽可能按具体项目分期核算。能分清一期、二期和三期项目支出的，直接计入相关所属项目支出。不能分清一期、二期和三期项目支出的，按一定比例分摊（分摊比例事...

分类:专家答疑 时间:20160620

94800. 挂靠工程什么时候预缴工程款和发票处理 [23%]

...问题:提问：建筑行业，跨县（市）异地项目，比如2016年5月份收到的工程款，是在什么时候到项目所在地预缴增值税合适呢？ 还有就是:本公司多是挂靠工程，承建的都是没有资质无法开票的个体施工队，目前本公司还...

分类:专家答疑 时间:20160620