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95231. 增值税补税问题 [23%]

...font color=red>提出如下问题:老师您好！请问我公司2013年由供应商开据增值税票后，我方已认证过了.并审报了出口退税.现供应厂家破产法人跑了且未交这个发票的税。现在税务局作为失控票.让我们补交税款。进货全额11429...

分类:专家答疑 时间:20160926

95232. 农民工工资预储金制度 [23%]

... 借：其他货币资金--农民工工资预储金 贷：银行存款 2、实际分期支付时分录： 借：在建工程--**工程 贷：借：其他货币资金--农民工工资预储金 以上回复仅供参考，如还有疑问请再次提出，谢谢！

分类:专家答疑 时间:20160926

95233. 民间贷款发生费用 [23%]

...您好， 1、民间借贷，必须订立借款协议； 2、将资金贷与他人使用的，包括自有资金贷款和转贷，属于“金融保险业”税目的征收范围。根据这一法规，不论金融机构还是其他单位，只要是发生将资金贷与他人使...

分类:专家答疑 时间:20160926

95234. 请问融资顾问费能作为土增税的扣除项目吗？ [23%]

...实务中，我们理解可以扣除，但需要主管税务局认可。 2.建议和主管税务局沟通确认。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20160926

95235. 企业跨县区迁移如何纳税 [23%]

...您好！ 1.税务一般要办理清税和迁出申请或注销申请。 2.工商要办理迁出申请或注销申请。 3.具体流程要求，建议和主管部门进行具体沟通确认。 4.提醒贵公司，有的企业选择税务和工商在不同的区县进行登记注册。 谢谢提...

分类:专家答疑 时间:20160926

95236. 关于投资损失及借款损失的税前扣除问题 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2011年3月31日国家税务总局发布了新的《企业资产损失税前扣除管理办法》（国家税务总局公告[2011]第25号）（以下简称25号文） 25号文第四十二条，被投资企业依法宣告...

分类:专家答疑 时间:20160927

95237. 增值税专用发票超过认证期怎么办 [23%]

提出如下问题:我司收到2016年3月28日开具的增值税专用发票，由于会计人员提前生小孩没来得及办移交，后才发现，于2016年9月24日认证（正好180天）发现认证通不过，有什么办法处理吗？

分类:专家答疑 时间:20160927

95238. 清包工合同中房企买的材料土增清算能扣除吗 [23%]

...提供，均应并入营业额缴纳营业税。但不含装饰劳务。 2、甲供材减少了建筑企业营业税的营业额，若将购进材料取得的增值税发票直接列支成本在土地增值税税前扣除的前提是先补缴甲供材对应的营业税。。

分类:专家答疑 时间:20160928

95239. 企业购买的银行理财产品如何做账 [23%]

...如下:1、金融商品买卖业务需缴纳增值税。 2、会计核算请参考《企业会计准则应用指南》会计科目和主要账务处理—1101交易性金融资产。

分类:专家答疑 时间:20160928

95240. 增值税专票开具问题 [23%]

...空调维修属于增值税的修理修配业务，增值税税率17%。 2、开票有误，按开具红字增值税发票的规定处理： 《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》 国家税务总局公告2016年第47号

分类:专家答疑 时间:20160928