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95551. 委托境外企业加工境外直接销售 [23%]

...出的问题专家解答如下: 您好：1、依据财税2016.36号文件第十三条规定，境外单位或个人向境内单位或个人销售完全在境外发生的服务是免征增值税的。如果贵公司符合上述规定依据该规定境内公司向境外企业支付...

分类:专家答疑 时间:20161227

95552. 自制工装/设备转固定资产的账务处理 [23%]

...账。借记“固定资产”，贷记已计入的相关费用资产。 2.计算：归集自制工装/设备的相关费用。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20161227

95553. 统借统贷及技术转让服务 [23%]

...公司支付利息 借：应付利息--母公司 贷：银行存款 2、公司取得技术转让费收入时可以按照实际收到金额开具增值税普票。 帐务处理 借：应收帐款--技术转让费 贷：其他业务收入(技术转让） 应交税费--应交增值税 ...

分类:专家答疑 时间:20161227

95554. 乙方顶账纳税义务产生时间 [23%]

...按预售，将顶给施工方的房产按照3%预交增值税？ 2、在工程决算之前，我公司可以按照财会【2016】22号规定，将顶账房款价税分离，将应缴税款计入“待转销项税额”，待实际开具发票办理备案手续时，将“待转销项税额...

分类:专家答疑 时间:20161227

95555. 费用扣除的问题 [23%]

...将支付给临时人员的报酬做为“工资”在税前扣除。 2、贵公司收取的发票是不合规，对方应该按“印刷费”17个点开票，

分类:专家答疑 时间:20161228

95556. 股权转让交税 [23%]

...收资本500万，A股东投490万，B股东投10万，现A股东要转让20%股权给C（自然人），转让价格100万，我公司目前亏损80万，账面净资产400万，请问老师，如果转让价格为100万，A股东不需要交税吧？还会涉及到哪些税？该转让存在哪些...

分类:专家答疑 时间:20161228

95557. 7天存款利息交不交增值税 [23%]

...员：您提出的问题专家解答如下:1、财税〔2016〕140号规定，纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有金融商品转让。至到期，不属于《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号）第...

分类:专家答疑 时间:20161228

95558. 关于风电跨区输送的所得税分配问题 [23%]

...1、风电项目所在地在哪，企业所得税的征收机关在哪。 2、企业所得税的征收机关负责受理纳税人的企业所得税优惠事项。

分类:专家答疑 时间:20161228

95559. 医社保公积金代交问题 [23%]

...br>1、代缴社保和住房公积金，不符合相关部门的规定。 2、未收回部分不能作为你公司费用入账。

分类:专家答疑 时间:20161228

95560. 608161 [23%]

...角度讲，产权人为集团。集团与你公司构成债务关系。 2、请咨询主管税务机关。

分类:专家答疑 时间:20161228