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96421. 项目合作 涉税问题 [23%]

...B公司分配的税后利润后怎么入账，是否属于免税收入？2、A公司投资的该笔款项计入什么科目？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， A公司投资的该笔款项长期股权投资科目...

分类:专家答疑 时间:20171107

96422. 电视剧投拍开票问题 [23%]

...贵公司可以将工商变更手续做为附件附在凭证后面即可。2、企业取得的收益可以做为投资收益进行相应的帐务处理。3、如果贵公司的投资款不属于股东投资，那么应做为借款进行帐务处理，贵公司支付投资款后，对方单位可以...

分类:专家答疑 时间:20171108

96423. 所得税季度预缴 [23%]

...额： 借：所得税 贷：应交税金 -- 应交企业所得税 2、缴纳季度所得税时： 借：应交税金 -- 应交企业所得税 贷：银行存款 提供以上供您参考，谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20171108

96424. 房地产企业账务处理 [23%]

...问题专家解答如下:1.计入税金及附加科目。 2.计提所得税费用科目。 谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20171108

96425. 电梯维修保养税率问题 [23%]

...我公司有一个电梯维护保养项目，其中包含1.维护保养2.故障维修3.耗材备件采购这三项，对方将三项放在同一个合同中，包在一个大项，没有分。因为其中涉及到6%、11%以及17%的税率，那应该是按哪一个税率呢？

分类:专家答疑 时间:20171108

96426. 股权转让r的税务处理 [23%]

提出如下问题:A、B于2010年5月投资成立甲房企公司，A持有60% 股份3000万，B持有40%股份 2000万。2017年5月甲进行股权重组，A将持有甲60%的股份以10000万转让给B，重组后B持有甲100%股权。请问：在重组转让股权业...

分类:专家答疑 时间:20171108

96427. 项目合作企业所得税问题 [23%]

...资企业、合伙企业、非居民企业”（适用个税的企业）（2）直接投资——不包括“间接投资”（3）连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票在一年（12个月）以上取得的投资收益。（即不包括对居民企业公开发行并上市流...

分类:专家答疑 时间:20171109

96428. 往年费用不用支付怎样处理 [23%]

...发票后，是否在今年调整就可以？还是要调增以往年度（2014/2015/2016都有）的应纳所得额？个人认为金额不大的在当年冲减费用应该是可以的，如果金额较大，也可以这样吗？如果不可以，这个金额大小怎判别？可否有相关文件...

分类:专家答疑 时间:20171109

96429. 工业制造业的制造费用分摊 [23%]

...用，可以一直放在制造费用里么，还有应放在其他地方？2.现在效益不是很好，有的月一件产成品都没有，都是为生产成品做的前期工作，但制造费用也是像往常一样多，那我没有产成品来分摊这制造费用，这些制造费用怎么处...

分类:专家答疑 时间:20171109

96430. 资产报损所得税前扣除 [23%]

...申报。 相关资料如下 1.存货计税成本确定依据； 2.企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件； 3.存货盘点表； 4.存货保管人对于盘亏的情况说明； 5.发生的资产损失，会计上已作损失处理凭证复印件...

分类:专家答疑 时间:20171110