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971. 个人所得税计算问题 [26%]

提出如下问题:假设截止到2015年10月31日，评估未分配利润3亿，折合每股30元 股东A1000万股，持股成本1元/股，股东B200万股，持股成本1元/股 步骤一：股东A转让400万股给股东B，价值1.2亿，缴纳个所...

分类:专家答疑 时间:20151104

972. 关于整体转让公司涉及税种及税金 [26%]

...关于企业改制重组有关土地增值税政策的通知》 财税〔2015〕5号 财税（1995）48号 （4）、契税：财税〔2012〕4号 （5）、印花税：财税（2003）183号 （6）企业所得税：财税（2009）59号 国家税务总局关于发布《企业重...

分类:专家答疑 时间:20151119

973. 关联企业资产转让 [26%]

...关于企业改制重组有关土地增值税政策的通知》 财税〔2015〕5号 财税（1995）48号 （4）、契税：财税〔2012〕4号 （5）、印花税：财税（2003）183号 （6）企业所得税：财税（2009）59号 国家税务总局关于发布《企业重...

分类:专家答疑 时间:20160105

974. 利息收入如何纳增值税 [26%]

...出如下问题:我单位给予乙单位贷款700万，合同约定自2015年8月1日——2016月7月31日一年，按月支付利息并开具发票。因乙单位经营困难，2016年1-3月份的利息尚未支付，发票未开具。乙单位属于我单位的子公司，营改增政策出...

分类:专家答疑 时间:20160328

975. 过渡期是指什么阶段，开票问题 [26%]

...家老师好，有一个问题很模糊：我们现在正在基建期，从2015,12月起开始建造，要到6月份结束，那 1、是不是5.1日之前施工方只能开建安票给我们，还是可以采用过渡期的政策开增票， 2、5.1日之后的票施工方是必须开...

分类:专家答疑 时间:20160331

976. 关于租赁发票的开具 [26%]

提出如下问题:我公司2015年9月租赁另一家化工生产企业的厂房土地生产经营，与该公司签订了一年期租赁合同约定每月30万租金，我公司每月支付了租金，但至今该公司迟迟未开具发票给我公司入账，请问现...

分类:专家答疑 时间:20160414

977. 营改增后发票开具时间及抵扣进项税 [26%]

...提出如下问题:我公司正新建办公楼工程，合同是2015年12月签订，合同总价款1000万元，正在执行中项目。根据合同约定于2016年3月支付工程款500万元，未开具发票；根据合同约定余下500万元于完工后支付（预计在2016年9月...

分类:专家答疑 时间:20160414

978. 融资租赁发票抵扣 [26%]

提出如下问题:您好，我们与银行2015年签订的融资租赁合同，目前对方提供增值税专用发票..我们已抵扣，5.1后我们还能抵扣吗？这个行为是否适用老项目的抵扣规定？ 尊敬的会员：...

分类: 时间:20160418

979. 营改增前签订建安合同要求增加合同金额 [26%]

提出如下问题:本公司在2015年12月和某工程安装公司签订了风机安装合同，合同约定在支付合同价款95%时提供全额正式税务发票，发票开具目测要推迟到2016年5月1日之后，本公司要求对方开具11%增值税专用发...

分类:专家答疑 时间:20160422

980. 新三板股权转让的个税问题 [26%]

...股东在今天协议交易100万元股，交易价格每股1元。公司2015年年报每股净资产5.5元（原值是每股1元），请问，该股东是否需要按（每股净资产5.5元-每股交易1元）*100万股计缴交个人所得税？公司要在什么时候完成代扣代缴申报纳...

分类:专家答疑 时间:20160428