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9841. 财务相关问题 [33%]

...浮10%给集团公司，请问：1、这样做是否存在税务风险？2、当地税务部门是否认可？3、是否还要到当地税务部门备案？ 我集团公司经常需送客户礼品，若送了礼品，1、是否需交纳三道税，增值税，所得税，个税？2、那...

分类:专家答疑 时间:20090912

9842. 关于进项发票抵扣问题 [33%]

...职工福利费还是职工取暖费？能否所得税前扣除？ 2、取得的2台脸面电子考勤机（用于企业职工上下班考勤）的增值税专用发票金额12000元能否抵扣其进项税？应该列‘固定资产’还是列‘管理费用 ’？ 3、我公司采...

分类:专家答疑 时间:20091022

9843. 所得税纳税调整 [33%]

...为建设期,还没有生产、销售，公司所得税三免两减半，2009年为免税期。 2009年公司发生：1、少量废旧物资销售，已做收入并计增值税销项税额； 2、收到当地政府费用退回（如白蚁防治费），另外收到当地政府投...

分类:专家答疑 时间:20091226

9844. 处理固定资产 [33%]

...人，因为要注销公司，现要处理固定资产，有机器设备12台、小汽车2辆、房产一处，请问老师如何做账务处理，涉及哪些税收？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、先将有关资产计入...

分类:专家答疑 时间:20100118

9845. 怎样弥补亏损等 [33%]

...乐部会员提出如下问题: 1 以前年度有未弥补亏损22万元,如果2009年纳税调整后应纳税额为25万元,因此需要弥补以前年度亏损,请问专家需要办理哪些手续才能弥补以前年度亏损并缴纳税款 2 支付残疾人工资加计扣除...

分类:专家答疑 时间:20100314

9846. 关于折旧的问题 [33%]

...问题:我司是一家化工企业，厂址在石家庄。1.我司于2009.3购进空调1台（办公室用）2.冰柜、冰箱（车间化验室冷藏化验用品）各2台 3.配电柜2台（车间配电室用）请问：1.空调，冰柜，冰箱，配电柜属于电子设备吗？2.如果不...

分类:专家答疑 时间:20100415

9847. 关于总分机构汇总纳税问题 [33%]

...支机构没权对外签合同，所有合同都由总机构对外签定。2008年开始实行了国家税总关于“总分机构所得税汇总合并纳税”的税法。2010年4月对该分支机构撤销，现分支机构已报批当地税务机关并取得了国地税注销通知书，下一步...

分类:专家答疑 时间:20100503

9848. “实际支付利息”的含义 [33%]

...会员提出如下问题:老师你好： 国税发〔2009〕2号第九十一条： 本章所称“实际支付利息”是指企业按照权责发生制原则计入相关成本、费用的利息。?下面举例有三种情况，哪一种理解对呢? 例题：A、B是关...

分类:专家答疑 时间:20100512

9849. 先租后售营业税 [33%]

...租金一次性收取，则收租金时全额缴纳营业税及附加，第2年时，有客户购买该房产，那么多交的税金如何处理？2.我公司承诺售后返租，承诺购房人每年房租10万，但实际再出租时，仅取得租金收入8万，差额是否是营业外支出，...

分类:专家答疑 时间:20100524

9850. 房产税和土地使用的问题 [33%]

...税和土地使用的问题 不能.每年均按原值减30%后按1.2%计算缴纳房产税"我不明白，老师能说详细点吗？是不是每年都要按原值*75%*1.2%缴税呢？ 2、缴土地使用税和房产税账务要怎么处理呢 3、房产税的折旧要进管理费用还是其...

分类:专家答疑 时间:20100712