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98661. 关于原材料处理的问题 [23%]

...估后转给另一家企业，问：这种情况如何操作比较合理：1、本公司作为股东形式进入接受材料单位；双方如何做帐 2、本公司以会计事务所报告为基数作材产处理双方如何做帐。； 3。本公司若作为投资双方如何做帐...

分类:专家答疑 时间:20060403

98662. 关于比对异常的抵扣凭证处理 [23%]

...文件，采集录入错误，由于现在通有采集系统是2月采集1月的运输等发票，假如日期录入错误，但没有超期90天，其中说，进行修改后，人工对比，是如何修改，是我们和税务局联系自己修改？要进项税转出吗？

分类:专家答疑 时间:20060404

98663. 关于租赁房的账务处理 [23%]

...员提出如下问题:老师：我公司有部分房屋销售后1、已销售 2、又将已销售的返租回来 3、又将反租回的房屋租出。请问怎样合理的进行账务处理。并纳税。谢谢！熊勇 专家解答如下:专家...

分类:专家答疑 时间:20060404

98664. 以股权换取股权的转让，涉及个人所得税问题 [23%]

...属子公司控股比例80%，李某某为A公司高管且在B公司持股10%，现A公司准备进行股改，拟将高管李某某10%B公司的股份，以非现金换股方式变更为在A公司持股，以股换股的方式，高管李某某的股权转让行为涉及的个人所得税如何缴...

分类:专家答疑 时间:20211201

98665. 代缴社保和公积金的发票开具和账务处理 [23%]

...代付，税率为6%，服务费另收并开具发票，请教老师： 1、对方公司开的代收代付发票符合要求吗？我的第一判断，代收代付不需要缴税，所以也不需要开具发票； 2、我公司收到这样的发票怎么做账？入“管理费用”吗？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20211203

98666. 租赁企业租金问题 [23%]

... 对于融资租赁开具的租金发票，可以这样考虑： 1、在租赁合同签订时，承租人一般应向出租人支付租赁标的物20—30%作为租赁保证金，借记“其他应收款”科目，贷记“银行存款”科目。保证金用于支付最后一期或几期...

分类:专家答疑 时间:20211207

98667. 全资子公司之间税务处理问题 [23%]

...来的商品混凝土又销售给A公司用于修建船闸。 问题： 1、如果A公司把挖方出来的石头免费给C公司使用，A公司、C公司分别需要缴纳什么税？需要像采购、销售业务一样签订采购、销售合同吗？ 2、如果A公司挖方出来的石头废...

分类:专家答疑 时间:20211207

98668. 供热企业场地租赁是涉税 [23%]

...热企业减免土地使用税政策，需要缴纳土地使用税？如2021年签订合同使用租赁期间是2018-2021年，2021年收款开具场地租赁发票，是否需要分别在2018年、2019、2020年、2021年申报缴纳土地使用税？还是可以在本年一次性申报？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20211207

98669. 出售自建厂房 [23%]

...师好，请教一下： 我公司是建材生产企业，我公司于2019年用自有建材在厂区建造厂房三栋，现在要转让其中一栋厂房。请问我们会设计什么税务税种？转让厂房是否可以开具增值税专用发票？转让增值税怎么计算？谢谢 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20211207

98670. 辽宁省地方税务局关于在餐饮业中实行定额发票管理办法若干问题的通知 [23%]

...算机征收管理工作需要，现就有关问题明确如下： 1、实行定额发票管理办法，不得收取“保证金”。在实行定额发票管理工作中，有的地方收取“发票保证金”或“纳税保证金”，这种做法不符合《征管法》及其有关政策...

辽地税函[1999]5号 分类:辽宁省税收政策法规 时间:20060404