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98841. 给员工租房印花税和所得税问题 [23%]

提出如下问题:@清水无痕 老师，我公司为个别外地高管和稀缺人才租房子，1、以员工个人名义签定的租赁协议，发票为个人抬头；2、以单位名义签定的租赁协议，发票为单位；3、租赁协议的承租方写的人个，章盖的单位的...

分类:专家答疑 时间:20220803

98842. 企业所得税 [23%]

提出如下问题:老师您好：1、我们新商场马上开业，建设期间发生一笔双向电流费用（用电接口费），怎么入账？ 2、建设期间发生一笔超市设计费用，请问怎么入账？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：...

分类:专家答疑 时间:20220804

98843. 财务负责人 [23%]

...会计资料的真实性、完整性负责，具体负有下列责任： 1、编制财务报表、业务活动报告和预测； 2、监督财务细节以确保满足法律要求； 3、监督财务报告和预算的员工； 4、审核公司财务报告，寻找降低成本的方法； 5、分析...

分类:专家答疑 时间:20220805

98844. 停车场收入 [23%]

...，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、贵公司的停车场是自己的，取得收入实际是出租不动产取得的，只是时间比较短，应属于不动产出租，按照9%税率交纳增值。(财税〔2016〕36号)规定,车辆停放服务、道路...

分类:专家答疑 时间:20220806

98845. 企业在收客户银行转账的小额手续费，对票据的要求 [23%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好， 可以两种，1去收款银行的客户报文+银行收款水单做原始凭证，2找自己家业务员联系客户，取得报文+银行水单作为原始凭证入账。

分类:专家答疑 时间:20220808

98846. 再生混凝土税率 [23%]

...，可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税： 1、县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2、建筑用和...

分类:专家答疑 时间:20220808

98847. 固定资产问题 [23%]

...可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （1）资产支出包括以支付现金、转移非现金资产和承担带息债务形式所发生的支出。 （2）借款费用已经发生，是指企业为了购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借...

分类:专家答疑 时间:20220808

98848. 材料涨价补偿 [23%]

提出如下问题:国外客户给国内供货商的材料涨价补偿，1.是否适用出口收入增值税免税；2.开出口发票时，发票‘货物名称’写‘材料涨价补偿’是否可行，如果不行，什么名称合适； 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20220810

98849. 收到预收款，企业所得税如何确认收入 [23%]

...劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：1.收入的金额能够可靠地计量。2.交易的完工进度能够可靠地确定。3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 公司预收工程款没有达到收入确认条件，即使开...

分类:专家答疑 时间:20220815

98850. 代扣代缴税金 [23%]

...增值税. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好;1、依据（财税〔2016〕36号）就有明确规定，第十三条第一款规定，‘境外单位或者个人向境内单位或者个人销售完全在境外发生的服务’不属于在境内销售服务，不征增值...

分类:专家答疑 时间:20220815