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99161. 合同资产减值准备 [23%]

...22年末计提减值准备，同时确认了递延所得税资产，23年10月份合同资产收入，减值准备，递延如何处理，会计分录怎么做，请老师帮忙指导一下 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一、减值损失一经确认，不...

分类:专家答疑 时间:20231107

99162. 无原值的房子怎么缴纳房土税 [23%]

提出如下问题:1.房子为1980年左右建设 ，一直没有入账，属于事业单位用房，免交房土税。今年事转企，房子变更到了企业，从新换证后房子有了产权，需要缴纳房土税，如何交纳？按什么计价？ 2.产权证由事业变更到了企业，...

分类:专家答疑 时间:20231108

99163. 飞机票、火车票怎样抵扣问题 [23%]

...在旅客信息栏（区）展示。 给大家总结一下就是： 1、火车票和飞机票的抵扣、税前扣除和财务报销，必须在票面显示单位名称及其“统一社会信用代码”，不能再凭旅客实名信息计算抵扣了。 2、火车票和飞机票也无需...

分类:专家答疑 时间:20231109

99164. 投资分红 [23%]

...上市公司，现在对外投资的这家公司分红给我们，请问：1、我们合伙企业的税款需要怎样缴纳？按什么方式缴纳？2、对外投资的公司需要为我们代扣代缴税金吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 合伙企业不用缴...

分类:专家答疑 时间:20231109

99165. 在建功臣转固定资产吗，需要什么原始单据作为支撑 [23%]

...？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、在建工程转固定资产的条件   购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态，是指资产已经达到购买方或者建造方预定的可...

分类:专家答疑 时间:20231110

99166. 已收到发票，但未达到转无形资产条件如何进行账务处理 [23%]

提出如下问题:1、预付购买无形资产款项100万，借：预付账款100 贷：银行存款 100 2、收到无形资产发票100万，但未达到转无形资产条件，如何进行财务处理，贷记预付账款，借方计什么科目呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20231113

99167. 股东退出涉及哪些税费 [23%]

...问题:A、B两个企业设立C公司，准备共同开发建房，A投资100万资金，800万土地；B公司投资10万元资金，80万土地（认缴），由于各种原因，现双方不能继续合作，请问： 1、A公司退出的方式有哪几种？分别涉及哪些税种？ 2、若...

分类:专家答疑 时间:20231114

99168. 代订飞机票税前扣除问题 [23%]

提出如下问题:老师，您好，公司通过携程代订飞机票1000元，付款总额1000元，收到携程开的普通发票经纪代理-代订飞机票1000元 问题1：可否要求携程开专用发票 问题2：所得税税前扣除有携程开的发票就可以报销还是发票后面...

分类:专家答疑 时间:20231115

99169. 出口补发货 [23%]

...发货物，具体程序建议再咨询一下当地海关，谢谢合作: 1．原出口货物报关单； 2．原出口货物退运进境的进口报关单（报关单的备注栏应备注原出口货物报关单号，因原出口货物短少而出口无代价抵偿货物不需要提交）； 3...

分类:专家答疑 时间:20231116

99170. 发票及账务处理 [23%]

...受罚款。但由于对方无法开具红字（原购货物涉及税率有17%、16%、13%），请问老师：1、对方补价差，我司如何开具发票，用收据可以不，账务如何处理？2、罚款可不可以开收据？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好...

分类:专家答疑 时间:20231117