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99191. 进项税抵扣的问题 [23%]

...分别签署房屋租赁、物业服务、办公设备租赁合同（4月1日起生效）。同时经中介机构评估，酒店从4月份开始，将装修后的原客房楼层由“固定资产“转为“投资性房地产“，并按简易计税项目核算。二、疑惑：鉴于税法“用于...

分类:专家答疑 时间:20231102

99192. 外贸企业进项税抵扣问题 [23%]

...到港口的运输费，购进的版办公用固定资产。 请问： 1、以上3项购进业务对应的进项税在勾选用途时如何选择？抵扣还是退税？ 2、 如勾选抵扣，是否需要做进项税转出。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:用于出口...

分类:专家答疑 时间:20231102

99193. 建筑企业转入不动产 [23%]

...后预付30%，交付后付至90%并开具全额发票。产权转移后付10%，请问老师，收到30%预付款时计入预收账款，要不要预缴增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1、《增值税暂行条例》明确规定了增值税纳税...

分类:专家答疑 时间:20231107

99194. 合同资产减值准备 [23%]

...22年末计提减值准备，同时确认了递延所得税资产，23年10月份合同资产收入，减值准备，递延如何处理，会计分录怎么做，请老师帮忙指导一下 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一、减值损失一经确认，不...

分类:专家答疑 时间:20231107

99195. 无原值的房子怎么缴纳房土税 [23%]

提出如下问题:1.房子为1980年左右建设 ，一直没有入账，属于事业单位用房，免交房土税。今年事转企，房子变更到了企业，从新换证后房子有了产权，需要缴纳房土税，如何交纳？按什么计价？ 2.产权证由事业变更到了企业，...

分类:专家答疑 时间:20231108

99196. 飞机票、火车票怎样抵扣问题 [23%]

...在旅客信息栏（区）展示。 给大家总结一下就是： 1、火车票和飞机票的抵扣、税前扣除和财务报销，必须在票面显示单位名称及其“统一社会信用代码”，不能再凭旅客实名信息计算抵扣了。 2、火车票和飞机票也无需...

分类:专家答疑 时间:20231109

99197. 投资分红 [23%]

...上市公司，现在对外投资的这家公司分红给我们，请问：1、我们合伙企业的税款需要怎样缴纳？按什么方式缴纳？2、对外投资的公司需要为我们代扣代缴税金吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 合伙企业不用缴...

分类:专家答疑 时间:20231109

99198. 在建功臣转固定资产吗，需要什么原始单据作为支撑 [23%]

...？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、在建工程转固定资产的条件   购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态，是指资产已经达到购买方或者建造方预定的可...

分类:专家答疑 时间:20231110

99199. 已收到发票，但未达到转无形资产条件如何进行账务处理 [23%]

提出如下问题:1、预付购买无形资产款项100万，借：预付账款100 贷：银行存款 100 2、收到无形资产发票100万，但未达到转无形资产条件，如何进行财务处理，贷记预付账款，借方计什么科目呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20231113

99200. 股东退出涉及哪些税费 [23%]

...问题:A、B两个企业设立C公司，准备共同开发建房，A投资100万资金，800万土地；B公司投资10万元资金，80万土地（认缴），由于各种原因，现双方不能继续合作，请问： 1、A公司退出的方式有哪几种？分别涉及哪些税种？ 2、若...

分类:专家答疑 时间:20231114