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99201. 发票及账务处理 [23%]

...差，我司如何开具发票，用收据可以不，账务如何处理？2、罚款可不可以开收据？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 对方应该可以开具红字发票，虽然涉及税率有17%、16%、13%，具体如何开具折扣发票请咨询...

分类:专家答疑 时间:20231117

99202. 采购发票跨年回收有什么风险？ [23%]

...局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号） 企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；...

分类:专家答疑 时间:20231124

99203. 企业对外投资收益 [23%]

...列入免税收入免征企业所得税，是否适用企业所得税法第26条 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：依据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》企业所确认的作为免税收入的投资收益应当满足：1、符合条件的居民...

分类:专家答疑 时间:20231124

99204. 坏帐损失 [23%]

...投资金额可不可以计提全额坏帐损失并在所得锐前扣除。2、借款人出逃国外，出借人（企业）可否全额计堤坏帐损失并所得税前扣除。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：以上两项业务属于非正常损失。根据《国家...

分类:专家答疑 时间:20231127

99205. 房产达到什么状态开始计征房产税 [23%]

...，也没有办理房产证，此情况需要计征房产税吗？ 情况2：房产办理了竣工验收报告，也办理了房产证，但没有投入使用，此情况需要计征房产税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 将原有房产用于生产经营，房产...

分类:专家答疑 时间:20231127

99206. 即征即退问题 [23%]

...对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策； 2、纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税，对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并...

分类:专家答疑 时间:20231129

99207. 差旅费津贴问题 [23%]

...花了1000元，全部都有发票；然后公司规定出差额外补助120（差旅费津贴），于是公司这次报销共打给小A1120元。请问针对这个行为分析的对不对： 1.个税：1120元全部都是差旅费津贴免个税； 2.企税：1000元是企业实际发生的费用...

分类:专家答疑 时间:20231129

99208. 2023年高新技术企业的优惠政策 [23%]

提出如下问题:老师，您好，我想咨询一下2023年高新技术对企业有什么优惠政策 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.企业所得税享受15%税率。《企业所得税法》及实施条例。 2.亏损结转十年弥补。财税2018 76号。 3.先进制...

分类:专家答疑 时间:20231201

99209. 个体工商户需要注销，提现公户的钱出来需要交税吗？ [23%]

...解答如下:您好， 1、对公账户进出账不需要缴税; 2、缴税是按收入的比例来缴纳的。但实际上很多企业是按发票金额缴税的。交必须要记入销售收入，依法纳税。银行收支与税收没有直接准关系，但如果发生意外，可能会...

分类:专家答疑 时间:20231204

99210. 公司向股东借款可以是0利率吗？年底是否需要对借款进行清理 [23%]

...利率向股东支付利息，如果有合理理由可以不支付利息。2、依据借款合同约定的借款时间，偿还本金即可。以上回复贵公司可以参考一下。

分类:专家答疑 时间:20231204