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9921. 企业所得税申报表填报方法 [30%]

提出如下问题:请问老师企业所得税预缴季度申报表A类，营业收入包含营业外收入吗？营业成本包含期间费用和营业税金及附加吗？请老师指导 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:第1行“营业收入”：填报纳税人截至本税...

分类:专家答疑 时间:20200309

9922. 汇算清缴资产处置收益和其他收益的填写 [30%]

...资产处置收益和其他收益的填写处，应该填 到哪里，填A101010表的话，会和利润表对不上了，不出疑点吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 《A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》未设置...

分类:专家答疑 时间:20210128

9923. 未取得土地权证的土地是否需要交土地使用税 [30%]

提出如下问题:A把自有土地转让给B,双方签订了‘土地出让合同’，但是B没有取得土地权证，这块地的实际使用人是B，这种情况下，该土地的土地使用税应该由谁交。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:国家对城镇土地使...

分类:专家答疑 时间:20220221

9924. 股权转让税收问题 [30%]

提出如下问题:我公司是某A股上市公司大股东，现在要转让部分股权，原先取得该上市公司股票有几种情况:1、原始投资所得；2、上市公司定向增发所得；3、上市公司分红配送所得。几种情况取得的单位成本价不一样，请问我司...

分类:专家答疑 时间:20220711

9925. 股权代持涉及个人所得税 [30%]

提出如下问题:我单位（企业有限公司）早期投资A公司（有限责任公司），其中委托B个人代持部分股份，现在涉及分红，B实际为我单位代持的，B拿到税后分红交个人所得税吗，我公司能否代持归位，免税个人所得税 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20221119

9926. 房间转租要交房产税码？ [30%]

提出如下问题:A企业把房座租给B企业，业B企业再把该房屋租给C企业，问1B企业要交房产税码？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：可以看一下租赁协议是怎么签订的，如果合同有约定按约定，如果没有约定的依据《...

分类:专家答疑 时间:20221208

9927. 分部的几问题 [30%]

...独立纳税核算,母公司欲提前终止分公司的营业地位,问题:a子公司可以变更为其他的公司?b如终止其经营,子公司的债权可以转让给母公司?c如母公司应收子公司的债权大于其子公司的债权,差额部分母公司如何处理,(能作坏 帐...

分类:专家答疑 时间:20060419

9928. 其他应付款欠款问题 [30%]

提出如下问题: A企业（一般纳税人）其他应付款中欠甲公司往来款100万，但甲公司已注销。 问题： 1、是否可将其往来款100万支付原甲公司原法人，如可以需留抵那材料供税局备查？ 2、是否只能将往来款转为营业外收入...

分类:专家答疑 时间:20230824

9929. 股权转让账务及税务处理 [30%]

提出如下问题:老师您好，我公司14年收到母公司无偿划转A公司10%股权，当时账务处理借可供出售金融资产750万贷资本公积750万，21年按新金融工具准则调入“其他权益工具投资”会计科目核算。23年出售这部分股权售价1200万。问...

分类:专家答疑 时间:20230927

9930. 房产税与土地使用税 [30%]

提出如下问题:老师好！ A公司有一块土地，土地面积26912平米，规划建三栋房产，目前已建成一栋房产。已建成的房产建筑面积13859平米，容积率约0.51。在计算这块房产的房产税时，是否要把整块的土地价值（假设这块土地价值...

分类:专家答疑 时间:20230927