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9941. 研发加计扣除问题 [30%]

提出如下问题:资料：A公司2018年是科技型企业并且税务系统里所属行业属于“其他未列明信息技术服务业”（但是增值税申报表里所属行业是“百货零售”），2019年税务系统里所属行业已变成“箱包制造业”，请问2018年汇算清...

分类:专家答疑 时间:20190419

9942. 个人股权转让问题 [30%]

...收资本-C 700 其他应付款 1300 借：实收资本-A 700 其他应付款 1300 贷：银行存款 700+1300*（1-20%） 应交税费-代扣代缴个税 1300*20% 4、甲公司帐上的实收资本不会有变化

分类:专家答疑 时间:20190516

9943. 公司卖出在证券交易市场中买入的股票应交什么税 [30%]

提出如下问题:我公司2019.1月在证券交易市场购入A股票1000股，成本价每股10元，现7月以每股12元的价格卖出，请问：1、整个股票的买入、卖出会计分录应如何做？ 2、卖出股票时，公司涉及应缴纳哪些税种，税款如何计算？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20190730

9944. 简易计税进项如何转出 [30%]

...，车种，车号。我们有碰到快递公司多次转运，譬如电商A车运输出去，货物在路上换成B车运输，在下一个地方可能又换成C车。这样车辆和起运地，送到地多次转换要如何写清单。运输公司有时自己都不知道转了几次。 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20191128

9945. 利润率增涨比例 [30%]

提出如下问题:想请教一个问题:A公司18年利润率为36%,19年利润率为40%,19年比18年利润增加了100万元,18年的利润是1000万元,请问以下那种说法正确 1.19年利润率增涨比例为4%(40%-36%) 2.19年利润率的变动比例为10%(100/1000) 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20200114

9946. 软件公司帐务问题 [30%]

提出如下问题:1、软件公司给A公司提供服务，2018年6月到2019年5月（不含税10000元，税额600，合计10600），软件公司每月固定人工6000元，这个对应的账务处理？2、就是这个开票的时间的话，不是等合同全部履行完了。有可能刚签...

分类:专家答疑 时间:20200305

9947. 企业所得税申报表填报方法 [30%]

提出如下问题:请问老师企业所得税预缴季度申报表A类，营业收入包含营业外收入吗？营业成本包含期间费用和营业税金及附加吗？请老师指导 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:第1行“营业收入”：填报纳税人截至本税...

分类:专家答疑 时间:20200309

9948. 汇算清缴资产处置收益和其他收益的填写 [30%]

...资产处置收益和其他收益的填写处，应该填 到哪里，填A101010表的话，会和利润表对不上了，不出疑点吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 《A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》未设置...

分类:专家答疑 时间:20210128

9949. 未取得土地权证的土地是否需要交土地使用税 [30%]

提出如下问题:A把自有土地转让给B,双方签订了‘土地出让合同’，但是B没有取得土地权证，这块地的实际使用人是B，这种情况下，该土地的土地使用税应该由谁交。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:国家对城镇土地使...

分类:专家答疑 时间:20220221

9950. 股权转让税收问题 [30%]

提出如下问题:我公司是某A股上市公司大股东，现在要转让部分股权，原先取得该上市公司股票有几种情况:1、原始投资所得；2、上市公司定向增发所得；3、上市公司分红配送所得。几种情况取得的单位成本价不一样，请问我司...

分类:专家答疑 时间:20220711