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99661. 关于费用列支 [23%]

...式：30%预付签合同后支付60%。设备终验收并提供全额发票10%质保金，终验收后一年支付，我公司在会计上核算按建造合同核算，每年年底按员工百分比确认收入，问题是：在项目最后一年年中完工，又没过质保期，我公司是否在...

分类:专家答疑 时间:20060826

99662. 跨地区经营纳税企业 [23%]

提出如下问题:1 根据国税公告2012年第57号文第五条（一）规定：不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得...

分类:专家答疑 时间:20250528

99663. 公司高管兼任董事会成员是否并入“工资薪金”计个税？ [23%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、印像中没有要求要批准。 2、问题问得太泛！最基本就是从合同判断了。 3、是否按月支付由董事会决定。由于董事取得的董事会是按劳务报酬计算个人所得税，所以...

分类:专家答疑 时间:20060826

99664. 10%作营销费用处理还是销售折让 [23%]

...引流及营销，例房费220元，客人支付220元，付加加平台扣10%的资金，实际资金到公司账户为198元。付加加平台用7%资金与红包的方式分配给消费者（10人以内加权平均分，10人以上，以10人一组轮流平均分）；3%作为平台及各级代...

分类:专家答疑 时间:20250605

99665. 外资收购涉税问题 [23%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、涉及以下税项：对外国股东转让所得需缴纳预提所得税，对合同缴纳印花税。 2、根据《国家税务总局关于外商投资企业内部处置资产有关所得税处理问题的通知》（...

分类:专家答疑 时间:20060826

99666. 关于企业所得税的问题 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:续18221问题.1.法律没有规定,就应当允许的,我想这是最基本的原则,2.如果你确认了收入,那成本如何确定,因为你仅仅强调收入,为何不说成本问题.3.企业的开办费是否也应当合理的分配...

分类:专家答疑 时间:20060826

99667. 房地产企业开具房租发票的税收优惠政策 [23%]

...办法？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、需要交纳增值税，附加税，企业所得税等。2、是否可以节税需要根据贵公司具体情况，贵公司可以到我们俱乐部现场进行一下咨询，我们会依据具体情况为贵公司提供...

分类:专家答疑 时间:20250615

99668. 委外加工分情况计入什么科目 [23%]

...理解都属于委托加工业务，计入委托加工物资科目即可 1、企业发出材料委托其他单位加工并支付加工费，其会计分录如下： 借：委托加工物资， 贷：原材料。 借：委托加工物资—加工费 借：应交税费—应交增值税（进项...

分类:专家答疑 时间:20250615

99669. 建筑总包与分包问题 [23%]

...员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、应由总包方代扣代缴分包方营业税。 2、总包方代扣代缴税款后，要到税务机关开具代扣税款凭证，交给分包方。 3、分包方凭“外出经营税收管理证明单”、税务登记...

分类:专家答疑 时间:20060826

99670. 关于存货报废的正确流程 [23%]

...家解答如下:存货报废的处理流程： 报废申请与审批 1、发现与报告 ：仓库管理员发现存货损坏、过期或无法使用后，需在内部系统中记录并填写《仓库存货报损处理申请表》。 2、审批流程 ：根据损失金额大小，逐级审批...

分类:专家答疑 时间:20250616