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9961. 暂估材料入账问题 [7%]

...font>提出如下问题: 我公司2011年底尚有暂估入账材料100万元,12月末发票未到,2012年汇算清缴结束前该项材料发票供货方才提供发票,请该项暂估材料要作调整吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20120423

9962. 承担什么税务稽查风险？ [7%]

...问题:问：甲公司采购A材料合同、外购入库单均为单价1000元，数量100吨，金额10万，入账的增值税发票单价1250元，数量80吨，金额10万元。甲公司取得这样的增税发票并抵扣承担什么税务稽查风险？依据是什么？

分类:专家答疑 时间:20120423

9963. 小额贷款公司有关问题 [7%]

...：1.我公司在发放贷款时预先扣除6个月利息，即借：贷款100 贷：银行存款90 应付帐款10，这10元钱地税局要求在收到时即作收入交纳营业税及附加，但我公司理解应根据借款合同规定的时间交纳税金，请问孰对孰错，请指教，有...

分类:专家答疑 时间:20120425

9964. 火力发电厂试运行期间发出的电量与上网结算的电量 [7%]

...额计提增值税，不是按电量，比如收取了117元，则税金为100/（1+17%）*17%。 2、没有销售的电量的成本计入存货科目。存货科目设有品名和数量，没有销售的电量计入数量栏内，金额计入存货的相应金额栏内。

分类:专家答疑 时间:20120428

9965. 所得税汇算表十一长期股权投资的填法 [7%]

...但该企业2011年有盈利，我们按照股份比例计算应得份额100万元，增加了长期股权投资和投资收益；又收到上年分红30万元冲减了长期股权投资，请问以上内容都应在表十一的哪列中体现？ 谢谢 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20120428

9966. 企业所得税汇算清缴 [7%]

...薪酬-工资科目中共有300万元,其中在建工程人员的工资为100万元,请问企业所得税年度汇算清缴表中附表三纳税调整项目表中第22行工资薪金支出我是填300万元还是200万元,税收金额如何填列,调增金额,调减金额如何填列.谢谢!...

分类:专家答疑 时间:20120501

9967. 商业企业增值税 [7%]

...font color=red>提出如下问题:有家回收公司注册资本100万元，经营范围收购废铜。与另一家福利企业（铜加工业）是一对一的关系，现该家回收公司每次用现金收购废铜后，再用收购价/1.17开票给福利企业（铜加工业），由...

分类:专家答疑 时间:20120502

9968. 国外项目汇回利润涉税 [7%]

...申报缴纳了公司所得税.国内关于该项目的所得税也缴了100万左右人民币.现总部想将分公司的利润汇回国内,请问老师该笔汇回的利润在新加坡还要缴什么税吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120502

9969. 捐赠款未做费用交不交税? [7%]

...t color=red>提出如下问题:我公司近几年向农村捐款100多万元,由于不属于县级以上政府组织进行,是企业与村委会直接协商,村委会出具收据,我公司因此收据达不到税前扣除合规条件没有列入任何费用,暂做其他应收款长期挂...

分类:专家答疑 时间:20120507

9970. 增值税即征即退的问题 [7%]

...单位享受增值税按50%即征即退的优惠政策，假如应纳税是100，税控服务费是2，全额抵扣后实际应交98，按50%即征即退的优惠政策，应退50还是49 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:即征即...

分类:专家答疑 时间:20120509