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1. 133663号再问 [40%]

.../> ②借方:“任意盈余公积/企业发展基金”2,335,728.13元 贷方:“应交税金/应交个人所得税”2,335,728.13元 【注：“任意盈余公积金”转增资本11,678,640.64元*20%=2,335,728.13元】 转增后科目余额是：...

分类:专家答疑 时间:20111019

2. 承包坡地挖石填海，需交资源税吗? [39%]

...　　四等 14．00元 吨 　　　　　　　　　　　　五等 13．50元 吨 　　　　　　　　　　　　六等 13．00元 吨 入炉露天矿（重点矿山）　一等 25．00元 吨 　　　　　　　　　　　　二等 24．00元 吨 　　　　　　　　　　...

分类:专家答疑 时间:20110218

3. 金矿和铁矿和选矿的税种 [39%]

...钢南山铁矿东山采场 12．首钢大石河铁矿柳河峪采区 13．首钢大石河铁矿羊崖山采区 14．首钢大石河铁矿大石河采区 15．唐钢棒磨山铁矿 四等 16．唐钢石人沟铁矿 17．重钢太和铁矿 18．首钢大石河铁矿二马采...

分类:专家答疑 时间:20110629

4. 请问采石场的会计处理方法和要缴纳的税种 [38%]

...　　四等 14．00元 吨 　　　　　　　　　　　　五等 13．50元 吨 　　　　　　　　　　　　六等 13．00元 吨 入炉露天矿（重点矿山）　一等 25．00元 吨 　　　　　　　　　　　　二等 24．00元 吨 　　　　　　　　　　...

分类:专家答疑 时间:20110222

5. 新企业所得税 [37%]

...第2列＝表A105000第2行第3列。 3.第11行第1列＝表A105000第13行第2列。 4.第11行第2列的绝对值＝表A105000第13行第4列。 5.第21行第1列＝表A105000第39行第2列。 6.第21行第2列，若≥0，填入表A105000第39行第3列；若＜0，将绝对值填...

分类:专家答疑 时间:20150426

6. 企业所得税季度预缴填表说明 [34%]

...纳所得税额 - - 12 减：减免所得税额 13 减：实际已预缴所得税额 14 减：特定业务预缴（征）所得税 15 应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行） - - 16 减：以前年度多缴在本期抵缴...

分类:专家答疑 时间:20140509

7. 关于享受协定待遇的问题 [34%]

...请适用税收协定及条款，这项要怎么填？ 第13，纳税方式是我司先帮股东企业预缴税，这个是填1还是2? 第21，可不可以不填？要填怎么填？ 谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20100812

8. 境外非贸易付汇计算方法 [34%]

...计算方法: 1, 纳税基准额：（100-0.78）/（1-6％×13％）＝100 增值税：100×6％＝6 预提所得税：100×10％＝10 附加费：6×13％＝0.78 付款额：100-10-0.78＝89.22 2, 纳税基数:100/（1-10%-6%*13%）=1...

分类:专家答疑 时间:20130829

9. 贷款损失准备金 [34%]

...、社会团体、民办非企业单位支出明细表》计算填报。 13.第13行“利润总额”：填报纳税人当期的利润总额。 14.第14行“纳税调整增加额”：填报纳税人会计处理与税收规定不一致，进行纳税调整增加的金额。本行通过附表三...

分类:专家答疑 时间:20110328

10. 如何进行企业所得税汇算及纳税调整 [34%]

...金融企业成本费用明细表》相关行次计算填报。 13.第13行“利润总额”：填报纳税人当期的利润总额。根据上述行次计算填列。金额等于第10＋11－12行。 14.第14行“纳税调整增加额”：填报纳税人未计入利润总额...

分类:专家答疑 时间:20101225