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...、按规定19年不能用年奖金除12找税率计算,17年年终奖在18年1月发放,2月申报,那18年还能用除12的方法计算年奖吗? 2、如果不能除12计算,那18年年终奖是不是并入当月工资计算个税? 3、如果18年年终奖在18年12月计提,19年1...
分类:专家答疑 时间:20181115
...待抵扣进项税(11%) 10万 贷:应付账款(暂估)100万 18年5月前收到100万发票,在冲暂估时,其中有收到3%的发票,现待抵扣还有余额,须在18年增加17年少提的成本,冲多提的待抵扣进项,可否在17年汇算清缴年报内直接增加少...
分类:专家答疑 时间:20180509
...权激励,持股股东股权,不知可否享受总局公告2012年第18号,企业所得税可税前扣除? 详细如下: 我司为集团A公司下属全资子公司,A公司股权为B公司和C老板、D合伙企业。 其中C老板将其持有的D合伙企业部份股权,以低于...
分类:专家答疑 时间:20200524
提出如下问题:老师:请教一下19年收到18年的报款,要做以前年度调整吗?另外问一下19年收20年的报款,也开了发票怎么做分录?我们是19年的账,19年初收到18年未收的报款,收到报款后开了增值税发票也报了税,我们是报社,...
分类:专家答疑 时间:20200410
提出如下问题:2019年1月份一次性发18年度的奖金,适不适合那六项扣除?选择的时候能选择2018年度吗?具体这个一次性发年终奖的最新政策是? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:2019年1月份一次性发18年度的奖金,不适用...
分类:专家答疑 时间:20181226
...送电线路铁塔基础时,当地家民要求做劳务工,经统计有18个农民,现在铁塔基础已完工,当地农民用1个人的名义开劳务发票7万多元,税率约9.8%。请问专家:用一个人的身份证、一张劳务发票,在没有18个人明细用工清单的情...
分类:专家答疑 时间:20090902
...税务总局公告2013年第32号发布以前增值税申报表附表二第18栏的如果是负数只能填零(也就是免抵退办法抵扣的进项税额不能填负数)32号文发布后能否填列负数,有什么依据?谢谢! 尊敬的会员:您提...
分类:专家答疑 时间:20131206
...下问题:老师好! 根据国家税务总局公告2016年第18号规定房地产老项目是指(第二项):建筑工程施工许可证未取得但建筑工程承包合同注明开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,这个建筑承包合同4月30日前没在住...
分类:专家答疑 时间:20160409
...d>提出如下问题:老师您好: 关于2016年18号文件之规定,对于该文件中的预收款按3%的预增率征收增值税的规定我们应如何理解?是按小区说还是按每一户说算是预收款,什么时候清算? 尊...
分类:专家答疑 时间:20160516
提出如下问题:我们公司18年食堂承包给一个私人,这个账务怎么处理? 是不是当月我计提出来进费用,挂其他应付款,待付款时冲挂账? 尊敬的会员:您提出的问题专家...
分类:专家答疑 时间:20180108