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1. 这个问题怎么处理？ [40%]

...问题:公司向某国有大型钢铁公司供应成套设备工程，2008.8.4日签订合同，约定为总价值1170万元，工期12个月，收到15％的款时合同生效并开始设计制造，工程进展到50％时，对方再支付35％款，即要求交付主体设备并开出全额...

分类:专家答疑 时间:20081207

2. 所得税问题 [39%]

...设A公司是投资管理型公司（但不属于证券投资基金），2008年1月1日从公开市场上购买B公司公开发行的股票100万股，每股1元，做交易性金融资产核算。2008年12月31日该公司股票升至每股3元，宣布分红每股1元。假设2009年3月31日将...

分类:专家答疑 时间:20080325

3. 关于所得税问题 [39%]

...设A公司是投资管理型公司（但不属于证券投资基金），2008年1月1日从公开市场上购买B公司公开发行的股票100万股，每股1元，做交易性金融资产核算。2008年12月31日该公司股票升至每股3元，宣布分红每股1元。假设2009年3月31日将...

分类:专家答疑 时间:20080327

4. 出租物业企业所得税 [38%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:问题一：我公司2008年12月预收2009年上半年房租100万。如果合同约定该在2008年12月收到这100万，请问专家就企业所得税而言这100万是算在2008年还是算在2009年？如果合同约定该100万本应在200...

分类:专家答疑 时间:20090506

5. 问：我公司有一栋房屋，原值100万元，累计折旧48万元，然后进行了改建，将房屋原值和累计折旧转入在建工程，改建支出5万元，最后转入固定资产的房屋价值为57万元。改建完成后，该栋房屋的房产税计税依据是100万元、57万元还是105万元？根据财税〔2008〕152号文件规定，房屋原价应根据国家有关会计制 [38%]

...产税计税依据是100万元、57万元还是105万元？根据财税〔2008〕152号文件规定，房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。我公司按57万元计算房产税是否正确？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按57万元计算房产税...

分类:专家答疑 时间:20210519

6. 2008年，公司成立时实收资本100万元，其中货币资金30万元，实物存货（复合肥）70万元经过评估后验资。公司一直未经营，也未做账，存续期间税务非正常户状态，现在公司已注销，税务清算时也没提到这个存货的事就注销了。现在有单位要求查清楚这个100万的实收资本去哪了，70万存货现在不知道怎么处理说清楚？ [38%]

提出如下问题:2008年，公司成立时实收资本100万元，其中货币资金30万元，实物存货（复合肥）70万元经过评估后验资。公司一直未经营，也未做账，存续期间税务非正常户状态，现在公司已注销，税务清算时也没提到这个存货的...

分类:专家答疑 时间:20200518

7. 国税函〔2008〕828号中视同销售和捐赠 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司（一般纳税人）外购商品11.7万元（普通发票）用于公益捐赠，是否应作如下税务处理： 1、调整应纳税所得额：11.7万元（收入）-11.7（成本）=0万元 2、捐赠金额：11...

分类:专家答疑 时间:20100314

8. 房地产公司物业出租税收 [37%]

...收所属物业今后三年的房租100万，请问专家我公司如果在2008年12月1日就已经收到了上述款项100万，是不是就应该在2008年12月就上述款项100万交营业税，房产税？如果我公司是在2009年2月1日才收到上述100万，那么我公司是在2009年1...

分类:专家答疑 时间:20090514

9. 支付总部管理费问题 [37%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:老师您好，我公司2008年度在管理费用列支支付总公司 100万集团管理费用，尚未支付，在2008年度企业所得税汇算中已经做了调增100w，（2008年度所得税率18%）由于管理层决策在2009年度取消此...

分类:专家答疑 时间:20100106

10. 关于企业所得税月(季)度预缴纳税申报表的填列 [37%]

...提出如下问题:专家好! 请问假如我公司2008年度汇缴企业所得额为亏损200万,2009年10月累计企业利润总额为100万,根据[2008]635号文,在填列2009年10月企业所得税月(季)度预缴纳税申报表时,第四栏累计利润总额100万可抵...

分类:专家答疑 时间:20091119