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...开发的商铺出租,具体条款如下:1、租期为2012年10月1日-2014年9月30日;2、租金及支付期限:2012年9月20日收2012年10月1日-2013年3月31日租金10万;2013年3月20日收2013年4月1日-2013年9月30日租金10万;2013年9月20日收2013年10月1日-2014年3月...
分类:专家答疑 时间:20121217
...下问题:我公司定点住宿酒店,由于经办人员的疏忽,2014年2015年的住宿费未来财务办算汇款,发票开票日期分别也是14年和15年的。财务能否入账汇款,会有什么风险?如何处理更好? 尊敬的会员:您...
分类:专家答疑 时间:20160512
...如下问题:我司在2015年5月补提固定资产折旧20万元,在2014年年度企业所得税汇算清缴时已把20万元做纳税调整减少数,但是在2015年度企业所得税汇算清缴时税审单位又把20万元做为纳税调整增加数,这样做合理吗?这样做的话...
分类:专家答疑 时间:20180806
提出如下问题:2014年所得税汇算清缴报表中A104000《期间费用明细表》,其中境外支付是什么意思?是指在境外支付还是支付给境外的费用?请举例并给予详细的解释. 尊敬的会员:您...
分类:专家答疑 时间:20150422
提出如下问题:请问财税【2014】102号文件中提到的“单笔且该户贷款余额总额在10万元(含)以下贷款”。如2014年1月投放一笔农户贷款5万元,8月针对该户又投放了6万元,那么这笔贷款14年末的余额为11万元...
分类:专家答疑 时间:20160125
...font color=red>提出如下问题:我公司从事农药销售,2014.12.1预收客户2015年的货款10万,签署协议约定给予客户利息月息1.5%,计息到2015.5.1,即到期利息7500元,客户可将这7500元一并充当货款发货,请问在财务上如何处理?...
分类:专家答疑 时间:20141218
提出如下问题:我司2014年处置长期股权投资情况如下:长期股权投资账载金额:1200万元(成本法核算);通过股权交易所拍卖所得500万元;坏账准备计提1200万元;并且已经作资产专项申报损失700万元。请问2014...
分类:专家答疑 时间:20150517
...所得 税税款。 国家税务总局公告-2014年第28号:为贯彻落实《中华人民共和国企业所得税法》及其配套政策,现将国家税务总局修订的《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2014年版...
分类:专家答疑 时间:20141018
...如下问题:我司是房地产企业,事务所在2015年11月核查2014年所得税时,发现企业部分成本发票是在2014年5月31号后开具,决算已在2014年6月出具,在计入成本时是2014年还是2015年,如计入2014年有可能有所得税,如计入2015年后再...
分类:专家答疑 时间:20160509
...3.6.30日前交地,但因政府拆迁的等原因,一直无法交地,2014年4月17日我司与镇政府再次签订《国有建设用地交地确认书》,该确认书约定甲方与2014年7月1日前将地交付我司。我司在2014年5月4日按要求缴纳耕地占用税183万,并开...
分类:专家答疑 时间:20150522