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1. 2016年11月收到2015年的代扣代缴个人所得税手续费返还，如何申报纳税？ [50%]

提出如下问题:（1）2016年11月收到2015年的手续费返还属于营业税还是增值税？（2）如何申报？因为比较担心地税纳税检查，税种弄错了，补税和退税都比较麻烦！ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20161125

2. 关于销售成本结转的问题 [47%]

...师您好： 1、我公司由于票据问题于今年9月份做了2015年11月份的增值税转出1.7万元，增值税转出后已经结转的销售成本10万元我该怎样做税务和会计处理？ 2、如果2015年已经结转的销售成本10万元要做纳税调增的话，我...

分类: 时间:20161029

3. 限制性股票股权激励的个税疑问 [46%]

...2014.9.26），还是股票上市日（2014.11.18）？ 3、假定2015.9.26首批限制性股票解禁，同时假设规定月份数的起算时点为2014.11.18，那么“规定月份数”等于多少？ 以下为个人分析，不知是否正确？如果不对，应如何计算：

分类:专家答疑 时间:20141208

4. 长期股权投资问题 [46%]

提出如下问题:1、我司和乙公司于2015年7月合资成立了一家丙公司，注册资本900万元，我司出资500万元，占55.55%，乙公司出资1200万元，占44.45%，其余800万元做为资本公积，投资当月丙公司亏损0.5万元。2015年12...

分类:专家答疑 时间:20160504

5. 工程验收发票入账确认时间问题 [46%]

...ont color=red>提出如下问题:1、如果工程竣工时间为2015年11月，未取得对应的，此项费用的入账时间是否可以跨年？ 2、如果工程竣工时间和发票都是在2015年11月，收到发票的时间为2016年1月，发票是否可以收取入账？

分类:专家答疑 时间:20151207

6. 房产税缴纳的时间点问题 [46%]

...会员：您提出的问题专家解答如下:贵公司2015年交房产税是交2015年11.12月，16年1.2.3共计5个月的房产税，请参考一下湖北省税务局的规定，请再咨询一下当地的主管税务机关。 《省地方税务局关于明确财产行为...

分类:专家答疑 时间:20151127

7. 业务招待费 [45%]

...r=red>提出如下问题:我公司是房地产开发企业，在2015年11月份取得营业执照，2015年11月份建账，把发生的业务招待费计入了管理费用科目，其他费用也计入了管理费用科目，未使用长期待摊费用科目，到2015年底，把管理...

分类:专家答疑 时间:20160113

8. 绵阳加气站股东整体股权转让股东如何纳税 [45%]

提出如下问题:一、简要资产负债表2015年11月30日 货币资金 100 应付账款（应付购气款） 110 应收账款（供气保证金）140 短期借款及其他应付款 400 固定资产净值（土地和房屋及构筑物...

分类:专家答疑 时间:20151229

9. 物业公司收取跨年物业费如何缴税？ [44%]

提出如下问题:2015.11月房屋交付，物业公司将收取一年的物业费（2015.11-2016.10），请问物业公司收取的物业费，是否按年为限缴纳营业税，如：2015年以2个月的收入缴税营业税及所得税，2016年以10个月的收入...

分类:专家答疑 时间:20150724

10. 更正2010-2015年度企业得税，影响纳税评级 [44%]

...的企业所得税吗？ 2、 2010年-2013年是有利润，2014年-2015年是亏损的，现在更正申报会涉及纳税评级的扣分，请问对应扣分标准参照哪条？连续更正6年所得税申报对应是每年扣一次分即扣6次？还是累计6年扣分一次？ 3...

分类:专家答疑 时间:20170507