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1. 2015年1月2日刚收到2014年12月23日开的增值税专用发票 [40%]

提出如下问题:2015年1月2日刚收到供应商开具的一张增值税专用发票，费用所属期是2014年，但是因业务人员没有及时交财务抵扣。请问我们该怎样处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20150102

2. 2015年度的汇算清缴是否延期？ [34%]

提出如下问题:2015年度的汇算清缴是否延期到2016年6月份？前段时间国税总局下发的汇算清缴文件是否适用与一般纳税人？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2015年度...

分类:专家答疑 时间:20160428

3. 企业所得税申报 [34%]

...收企业所得税范围有关问题的公告》 国家税务总局公告2015年第17号　　 为落实国务院第83次常务会议关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税优惠政策实施范围的决定，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例...

分类:专家答疑 时间:20160419

4. 汇算清缴后取得发票 [34%]

提出如下问题:你好！我司于2015年向A公司租赁场地100万，因纠纷致使A公司未按期提供2015租赁场地100万营业税发票，2015年会计处理仍做账100万费用。我司在2016年5月31号汇算清缴前仍未取得发票，所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20161115

5. 补发工资个税问题 [33%]

...方税务局关于补发工资个人所得税政策问题的公告 2015年9月18日福建省地方税务局公告2015年第7号 为进一步规范补发工资计征个人所得税的征收管理，根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例和有关规定，...

分类:专家答疑 时间:20180925

6. 关于资本公积和未分配利润转增资本的涉税问题 [32%]

...r /> 我们是一家新三板的挂牌企业，2014年6月初完成股改,2015年1月正式挂牌。 股改时点公司注册资本2000万元 盈余公积及未分配利润合计5,183,539.43元. 股改时以净资产25,183,539.43元为基准折合2000万股, 5,183,539.43元转...

分类:专家答疑 时间:20160323

7. 如何做账务处理 [32%]

...要，分录怎么做？ 2.北京分部的租金是23，000/月，2015年12月收到2015年1-12月的发票，金额：276，000元，如何做分录？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、上海的租金，半年...

分类:专家答疑 时间:20151231

8. 资源综合利用享受增值税免税 [32%]

...提出如下问题:污水处理公司是资源综合利用企业2015年7月1日前享受增值税免税，2015年7月1日后享受增值税即征即退，现因税务局检查发现在13年6月份本企业有环保处罚不得享受优惠，必须将2013年6月起至2015年12月份所享...

分类:专家答疑 时间:20160124

9. 递延资产申报表填写问题 [31%]

...t color=red>提出如下问题:老师你好：请教一下，我2015年计提了存货跌价准备95万以及递延所得税资产23万元，但在2016年5月已全部销售完毕，在填所得税汇算表时怎么填呢？？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20160606

10. 关于废水、废气、污泥、固废等所属行业的增值税点问题 [31%]

...技术服务”，其收取的处理费用适用6%的增值税税率。而2015年第78号关于资源综合利用产品和劳务增值税可以享受即征即退政策。请问是否上述这些业务适用6%专业技术服务税率的同时不能同时适用即征即退政策了？为什么呢？ ...

分类:专家答疑 时间:20200508