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1. 关于如何红冲调整2012~2014年旧设备租赁多缴增值税的问题 [57%]

...缴的30多万元旧其他有形动产经营性租赁设备增值税,至2015年11月快有三年了,因此,企业如何选择退税方式,企业账面如何进行税务、账务处理,特向专家咨询,烦请专家耐心指导。 一、说明1:N公司2012~2014年12月份止,...

分类:专家答疑 时间:20150923

2. 请教递延所得税问题 [56%]

...nt color=red>提出如下问题:老师:新年好! 自2015年2月起,我司开始核算递延所得税,已知资料如下: 1.2014年底未发工资200万,未发奖金100万;15年2月底未发工资250万,未发奖金20万 2.无形资产摊销年限会...

分类:专家答疑 时间:20150227

3. 2015年新出台了哪些财税新政策 [54%]

提出如下问题:请问老师:2015年国家出台了关于财务方面的哪些新的财税政策?内容是什么?涉及企业所得税、增值税、关税、营业税和个人收入所得税等方面的。 尊敬的会员:您提出...

分类:专家答疑 时间:20151115

4. 请教递延所得税问题(续) [54%]

...014年度及以前的递延所得税账未做,现在调整是否统一在2015.2月补做?涉及“所得税费用”是否用“以前年度损益调整”? 二。CPA会计书中“所有应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债(借贷方同用)”,也有...

分类:专家答疑 时间:20150227

5. 原问题编号185546-请教递延所得税问题,现续问 [53%]

...014年度及以前的递延所得税账未做,现在调整是否统一在2015.2月补做?涉及“所得税费用”是否用“以前年度损益调整”? 二。CPA会计书中“所有应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债(借贷方同用)”...

分类:专家答疑 时间:20150302

6. 新三板财税问题 [51%]

...外账销售收入和税务申报表收入均为15万,内账为500万,2015年1-10月外账销售收入和税务申报表收入均为20万,内账为2000万。公司成立到2015年9月一直没有人员买社保和公积金。注册资本为1000万,实缴为0,准备将虚拟股权转让给1...

分类:专家答疑 时间:20151129

7. 定向增发股份收购资产个人股东需要缴纳的个税 [50%]

...司收购时净资产432万元),2017年6月发行成功,问1、根据201541号文,B公司股东可以分5年期缴纳个税对吗?如果是B公司股东计算缴纳个税的时间点是2017年6月还是2016年3月;2、B公司两位股东缴纳个人所得税是(1080万评估价-432...

分类:专家答疑 时间:20190308

8. 跨年原材料增值税专用发票入账 [49%]

...家您好:A公司采购B公司原材料,因发票传递原因,A公司2015年9月取得B公司20144月份开具的增值税专用发票一张,该发票已超过180天法定认证抵扣期限,若A公司不抵扣发票的进项税款,请问,该发票能在2015年9月入账吗?若不...

分类:专家答疑 时间:20150911

9. 采用新事业单位会计制度后,新建大楼的折旧如何处理 [49%]

...问题,14年做支出250万元(5000万元按20年摊销)。 2015年1月起本单位采用新的事业单位制度。 现想问, 1. 14年做250万元支出是否合适,有无税务风险? 2. 14年 的1000万的发票中还剩余750万元在15年该如何做账务...

分类:专家答疑 时间:20150313

10. 请帮忙查找所有与PPP项目相关的政策法规文号,无论是否有税收优惠,便于我们自查有无遗漏之处。谢谢! [47%]

...融支持政府和社会资本合作有关工作的通知》(发改投资[2015]445号)   (25)《市政公用事业特许经营管理办法》(建设部令第126号)

分类:专家答疑 时间:20150821