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1. 我公司从事农药销售，2014.12.1预收客户2015年的货款10万，签署协议约定给予客户利息月息1.5%，计息到2015.5.1，即到期利息7500元，客户可将这7500元一并充当货款发货，请问在财务上如何处理？ [40%]

...>提出如下问题:我公司从事农药销售，2014.12.1预收客户2015年的货款10万，签署协议约定给予客户利息月息1.5%，计息到2015.5.1，即到期利息7500元，客户可将这7500元一并充当货款发货，请问在财务上如何处理？

分类:专家答疑 时间:20141218

2. 2015年新出台了哪些财税新政策 [39%]

提出如下问题:请问老师：2015年国家出台了关于财务方面的哪些新的财税政策？内容是什么?涉及企业所得税、增值税、关税、营业税和个人收入所得税等方面的。 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20151115

3. 2015.5.1以后旧项目签定租赁简易征收问题 [39%]

提出如下问题:关于2015.5.1以后的租金收入问题: 房地产项目商铺2015年竣工,未售出,企业已取得一般纳税人认证,此项目为旧项目已选择简易办法征收. 2016.5.12出租,租赁合同及第一笔租金均在2015年5月20...

分类:专家答疑 时间:20160531

4. 我公司2016年9月想两名核心员工定向增发普通股67万股，每股价格为3.51元，这个单价是根据2015年审计报告得来，但是根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司2015年5月29日发布的《挂牌公司股票发行常见问题解答——股份支付》的要求，公司选用历史市盈增长比率模型（历史PE/G模型），计算出公允 [38%]

...向增发普通股67万股，每股价格为3.51元，这个单价是根据2015年审计报告得来，但是根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司2015年5月29日发布的《挂牌公司股票发行常见问题解答——股份支付》的要求，公司选用历史市盈增...

分类:专家答疑 时间:20170516

5. 债务重组收益所得税 [38%]

...若都不正确，望老师根据例子中的情况，具体说明2011年-2015年的所得税情况，政策依据是什么？谢谢！ 例：某公司2011年产生债务重组收益5亿元，但2011年经营亏损5000万元，2012年经营亏损8000万元，2013年经营亏损8000万元，20...

分类:专家答疑 时间:20111207

6. 我司在2016年5月补提固定资产折旧20万元，在2014年年度企业所得税汇算清缴时已把20万元做纳税调整减少数，但是在2015年度企业所得税汇算清缴时税审单位又把20万元做为纳税调整增加数，这样做合理吗？ [38%]

提出如下问题:我司在2015年5月补提固定资产折旧20万元，在2014年年度企业所得税汇算清缴时已把20万元做纳税调整减少数，但是在2015年度企业所得税汇算清缴时税审单位又把20万元做为纳税调整增加数，这样...

分类:专家答疑 时间:20180806

7. 请问，金税三期工资调整的问题中，如果已将2015年的效益工资于2016年5月前发放，但因资金问题没发放现金而体现在个小人的其他应付款中，这样也需要调整吗？ [38%]

...下问题:请问，金税三期工资调整的问题中，如果已将2015年的效益工资于2016年5月前发放，但因资金问题没发放现金而体现在个小人的其他应付款中，这样也需要调整吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20170223

8. 2014年2015年住宿发票在2016年5月入账的话有什么风险？ [38%]

...题:我公司定点住宿酒店，由于经办人员的疏忽，2014年2015年的住宿费未来财务办算汇款，发票开票日期分别也是14年和15年的。财务能否入账汇款，会有什么风险？如何处理更好？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20160512

9. 跨年度下发工资问题 [38%]

...并同时缴纳企业所得税75万元？明年1~2月份发放后，再在2015年度企业所得税汇算清缴审计时，进行调减所得额300万元、减少缴纳75万元的企业所得税款？ 【附】1、2014年度12月份计提工资时的会计分录： 借方：业务外...

分类:专家答疑 时间:20141212

10. 汇算清缴后取得发票 [38%]

提出如下问题:你好！我司于2015年向A公司租赁场地100万，因纠纷致使A公司未按期提供2015租赁场地100万营业税发票，2015年会计处理仍做账100万费用。我司在2016年5月31号汇算清缴前仍未取得发票，所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20161115