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1. 建筑工程开工2017.03，完工日期2017.11.19。付款方式为：按进度付款，每次拨款不得超过已完工程量的80%，工程验收竣工后 付至95%。 2017年已付两次进度款合计61%，现在2018年5月了，正在办理验收竣工结算，我们应该给甲方开11还是10个点的发票？ [50%]

提出如下问题:建筑工程开工2017.03，完工日期2017.11.19。付款方式为：按进度付款，每次拨款不得超过已完工程量的80%，工程验收竣工后 付至95%。 2017年已付两次进度款合计61%，现在2018年5月了，正...

分类:专家答疑 时间:20180507

2. 建筑工程开工2017.03.，完工日期2017.11.19。付款方式为：按进度付款，每次拨款不得超过已完工程量的80%。2017年已付两次进度款合计61%，现在2018年5月了，正在办理验收竣工结算，我们应该该甲方开11还是10的发票？ [49%]

提出如下问题:建筑工程开工2017.03.，完工日期2017.11.19。付款方式为：按进度付款，每次拨款不得超过已完工程量的80%。 2017年已付两次进度款合计61%，现在2018年5月7日了，正在办理验收竣工结算，我们...

分类:专家答疑 时间:20180508

3. 2017年分别计提了2016年和2017年两年的年终奖金 [49%]

提出如下问题:我公司在2017年1月计提并发放了2016年年终奖金；在2017年12月计提了2017年年终奖金，并于2018年2月发放了该年终奖金。请问2017年企业所得税汇算时可以将上述两年的年终奖金在企业所得税前扣除...

分类:专家答疑 时间:20180521

4. 我司取得2017年6月份取得供应商的增值税普通发票，现在供应商补核查到这些发票是虚开增值税普通发票，税局要求调增2017年年度的企业所得税。我司应该要怎么处理？ [48%]

提出如下问题:我司取得2017年6月份取得供应商的发票，现在供应商补核查到这些发票是虚开增值税普通发票，税局要求调增2017年年度的企业所得税。我司应该要怎么处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 《企业所...

分类:专家答疑 时间:20181129

5. 如何理解财税（2017）140号及（2017）56号文件中所规定的资产管理产品缴纳增值税问题和其他金融机构借款合同缴纳印花税问题 [48%]

...1日之前发票的不需要缴纳增值税，也无需开票？ 2.2017年7月公司与信托公司（代表“信托_（xxx号）事务管理类集合资金信托计划”）签订的应收账款转让与回购业务，支付的利息，信托公司无需开票，无需缴纳增值税，我...

分类:专家答疑 时间:20170728

6. 如何理解财税（2017）140号及财税（2017）56号文件资管产品缴纳增值税问题 [48%]

...18年1月1日之前发票的不需要缴纳增值税，也无需开票？2.2017年7月公司与信托公司（代表“信托_（xxx号）事务管理类集合资金信托计划”）签订的应收账款转让与回购业务，支付的利息，信托公司无需开票，无需缴纳增值税，我...

分类:专家答疑 时间:20170728

7. 2017年1月1日A代B付的4万元材料款如何入账？ [47%]

提出如下问题:2017年1月1日A代B付材料款4万元，2017年1月10日A与B合股经营，B以成品一批（估值14万元）入股，减2017年1月1日A代B付的材料款4万元，实际B以10万元入股。请问：2017年1月1日A代B付的4万元材料款如...

分类:专家答疑 时间:20170329

8. 2018年收到2017年的发票 [47%]

... color=red>提出如下问题:老师：您好！2018年才收到2017年的费用发票，2017年的财务报表未对外报出，第四季度企业所得税已申报，收到这样的费用发票，怎么出账好一些？是直接在2017年入账还是在2018年用“以前年度损益...

分类:专家答疑 时间:20180207

9. 2017年所得税汇算清缴 [47%]

...color=red>提出如下问题:老师好！ 我单位2017年补交了一笔2014-2016年的印花税等税金，此笔税金未在当年列支，做了以前年度损益调整，是否可以在2017年所得税汇算中，调减应纳税所得额。 ...

分类:专家答疑 时间:20180518

10. 请问财税2012年27号文中2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期的理解 [47%]

...集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。请问老师这句在2...

分类:专家答疑 时间:20140519