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1. 2018年补提2016年和2017年的固定资产折旧费，16年和17年企业所得税是否能调整？ [40%]

提出如下问题:2018年补提2016年和2017年的固定资产折旧费，是否可以重新调整2016年和2017年年度企业所得税主表里面的纳税调整减少额？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20180804

2. 关于城镇土地使用税，如果获得土地是2017年IO月份，不足一年，17年度要缴纳吗？ [39%]

...下问题:你好，关于城镇土地使用税，如果获得土地是2017年IO月份，不足一年，17年度要缴纳吗？如果要缴纳，如何计算 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据《城镇土地使...

分类:专家答疑 时间:20180526

3. 年终奖涉税问题 [39%]

... color=red>提出如下问题:2016年没有做年终奖计提，2017年2月发放2016年第一次年终奖时，做账时直接计入当期损益，算2017年的成本费用，而且也按全年一次性年终奖扣税。2017年12月确定2016年第二次年终奖可发放金额（有年...

分类:专家答疑 时间:20171206

4. 第十二条 纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，按照本办法应向建筑国家税务总局公告2017 17号，第十二条 服务发生地主管国税机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的，由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 问题：如果没有在建筑服务地预缴税款，而 [38%]

...）提供建筑服务，按照本办法应向建筑国家税务总局公告2017 17号，第十二条 服务发生地主管国税机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的，由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》...

分类:专家答疑 时间:20170913

5. 增值税抵扣 [35%]

...金17万元.共计付款117万元.2016年12月20日,货到并验收入库.2017年5日收到对方发票.具体的账务怎么处理?2016年货到入库及2017年1月抵扣进项的会计分录?谢谢. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170112

6. 关于出口退税问题 [35%]

提出如下问题:1、我公司2017年收齐2016年的出口发票，征退税差是计入2017年损益还是计入2016年损益，2、17年发现16年12月份有一票收入记错了，这笔调整是计入2017年损益还是计入2016年损益

分类:专家答疑 时间:20170124

7. 发票收入税务处理 [35%]

...你好，老师，我想咨询一下，我有一项服务，服务时间从2017年1月到2018年的12月，本来2017年我应该确认一半的收入，但是我票2017年没开，2018年的一月份才开票，这种情况账务如何处理，，，，2017年做无发票收入税务处理上会很...

分类:专家答疑 时间:20180104

8. 企业所得税汇算清缴 [35%]

...d>提出如下问题:您好，请问我公司2018年度计入有2017年度未预计的收入，汇算清缴时是否可以调增17年度收入，然后待18年汇算清缴时再调减18年收入？汇算清缴表中哪张表中调整？谢谢 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20180418

9. 土地使用权转让入账时间的确定 [35%]

...ont>提出如下问题:老师您好：我公司是一家工业企业，2017年转让自己部分未使用的土地使用权给另一工业企业。合同签订时间为2017年8月，没有约定具体转让时间，17年12月份已经收到全部转让款，其他手续正在办理中，除了...

分类:专家答疑 时间:20180112

10. 固定资产加速折旧问题 [34%]

...什么时间可以扣除做出明确规定，我的问题是：1、我在2017年时可否对当年及之前购入已提部分折旧符合条件的固定资产在计算应纳税所得额时一次性扣除呢？需要向税局提供哪些资料？2、税局说如果是2017年之前购入符合条件...

分类:专家答疑 时间:20171204