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1. 我公司是一般纳税人的加工制造业，去年将2018年在使用的生产设备出售给乙公司（一般纳税人），当时我公司账面净值24.05万元，以含税价15万元转售。现因业务需要，我公司有意将该设备购回，请问我公司以什么合理价格购回？有什么风险？谢谢老师！！ [40%]

...出如下问题:我公司是一般纳税人的加工制造业，去年将2018年在使用的生产设备出售给乙公司（一般纳税人），当时我公司账面净值24.05万元，以含税价15万元转售。现因业务需要，我公司有意将该设备购回，请问我公司以什么合...

分类:专家答疑 时间:20230518

2. 借款合同未履行，借款利息是否可以不计提？ [39%]

...关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日，详见附件1。 二、《财政部 税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇...

分类:专家答疑 时间:20210518

3. 年终奖个税 [39%]

提出如下问题:本公司需要计提2018年的年终奖，2018年还没用过全年一次性扣除，那我们可不可以在2018年12月计提2018年的年终奖，在2019年1月份申报发放的时候用个税旧政额（没有专项附加扣除） 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20181225

4. 从租计征房产税如何申报缴纳 [38%]

...下问题:我公司将一房产出租给别人，合同约定租期为2018年3月1日至2019年2月28日，整个租赁期间的租金总额为100万元，并约定承租人应在2018年6月30日前一次性支付。针对我司收取的租金，需按照租金申报缴纳房产税，请问：...

分类:专家答疑 时间:20180314

5. 个人所得税 [37%]

提出如下问题:老师：您好！如果是2018年11月发10月工资，个税是在11月15日前申报的，所属起选择的是2018年10月，这个如果不更正，以后有无税务风险？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2018年11月发10月...

分类:专家答疑 时间:20181123

6. 不动产分期抵扣 [37%]

...的任何月份）？还是指开具发票的当月？如：开票日期为2018年1月20日的不动产，可不可以收到发票后在2018年12月10日前勾选认证抵扣60%，余下40%部分于2019年的12月抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， “...

分类:专家答疑 时间:20181210

7. 损失鉴证报告出具 [37%]

...输企业，2017年11月发生沉船事故，保险公司分两次赔偿，2018年收到船赔偿款，2019年2月收到货物赔偿款。收到赔偿款后，待处理财主损益出现负数（整个事故处理出现利润）。 请教一下，我公司应于2018年还是2019年结转待...

分类:专家答疑 时间:20190516

8. 企业所得税月（季）度预缴纳税申报表 [36%]

...民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》等报表的公告国家税务总局公告2020年第12号 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表 （A类，2018年版） 2020年修订 A200000 《中华人民共和国企业...

分类:专家答疑 时间:20210119

9. 房地产企业所得税 [36%]

...税征收管理办法》（国家税务总局公告2012年第57号发布，2018年第31号修改）的跨地区经营汇总纳税企业的分支机构，使用《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》进行月度、季度预缴申报和年度汇算清...

分类:专家答疑 时间:20221025

10. 2023年高新企业研发费用加计扣除比例 [35%]

...关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日，详见附件1。 二、《财政部 税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇...

分类:专家答疑 时间:20230213