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1. 我公司是建筑业,有工程20181月已完工,但是没有验收。没给甲方开具发票,也没有收到工程款,但合同里付款进度写的是完工按90%付款给我公司。但实际并给我公司付款。甲方什么时候付款才会让我们给开具发票。现在已经是20185月了。那我们公司是否要缴纳增值税?以后按多少税率开票? [50%]

...r=red>提出如下问题:我公司是建筑业,有一工程在20181月已完工,但是没有验收。没给甲方开具发票,也没有收到工程款,但合同里付款进度写的是完工按90%付款给我公司。但实际并没给我公司付款。通常甲方什么时候...

分类:专家答疑 时间:20180504

2. 财税2018第32号文件 [49%]

提出如下问题:财税2018第32号文件规定,201851日以后增值税税率由17%调整为16%. 问题:我们公司的销售是按项目管理,合同是2017年51日以前签订的17%税率合同,销售收入是2017年51日以后实现的。...

分类:专家答疑 时间:20180417

3. 高新技术延长结转亏损年限 [49%]

提出如下问题:我公司2018年高新技术企业到期,2019年不是高新技术企业,按照财税2018 76号高新技术企业按照取得证书的有效所属年度确定具备资格年度。我公司2013年至2017年的亏损应该都可以延长结转亏损至十年是这样吗? 尊...

分类:专家答疑 时间:20211110

4. 201851号之前开工的工程如何开票纳税? [49%]

提出如下问题:公司与客户2018年3月签订工程合同,4月份开工并收到预付款,5月份之后如何开票确认?如何纳税申报? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下: 您...

分类:专家答疑 时间:20180826

5. 20185月31日收到以前的那种机打的成品油普票能入账吗 [49%]

...olor=red>提出如下问题:我公司是一般纳税人企业,201851日以后成品油发票不是改了嘛,那么,20185月31日开具了普通的那种卷纸的那种机打普票,可以正常入账吗? 尊敬的会员:您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20180704

6. 关于11%税率调整农产品抵扣问题 [48%]

提出如下问题:财税2018年32号文 201851日起原11%扣除率调整为10%,专票抵扣很明确,想咨询农产品普票,如果是2018年4月1日开具的普票,到20185月抵扣,申报表是按11%计算扣除还是按10%计算扣除?...

分类:专家答疑 时间:20180411

7. 201851日前已经收款,但未开发票,51日后按11%的税率开具发票,会存在哪些税务风险?由于我司是建筑装饰服务业,去当地税局又无法按11%的税率进行预缴税款,应该如何处理? [48%]

提出如下问题:201851日前已经收款,但未开发票,51日后按11%的税率开具发票,会存在哪些税务风险?由于我司是建筑装饰服务业,去当地税局又无法按11%的税率进行预缴税款,应该如何处理?

分类:专家答疑 时间:20180521

8. 企业所得税纳税申报表疑问 [48%]

提出如下问题:2018年度企业所得税纳税申报表中A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表,第7列公式是7=1+4-5还是7=2+4-5?第1列账载金额是否应填列2018年度应付职工薪酬总额?是否包括2017年度12月份的职工薪酬?;第二列实际发生额...

分类:专家答疑 时间:20190330

9. 税率调整,未完成合同如何操作 [48%]

...提出如下问题:老师,您好!我想问个问题:关于201851日起增值税税率从17%调至16%的税务问题想请教下您,由于我司2017年所签的合同(17%)大部份都是在今年执行开具发票的,这次税率调整对我们未执行完的合同会...

分类:专家答疑 时间:20180426

10. 发票可以跨年使用吗? [48%]

...2016年度的; 2)、开票日期为2017年度的成本费用发票在2018年度入账; 3)、2017年末结账前能够确认属于2017年度的成本费用发票无法及时取得入账; 4)、结账后发现开票日期为2018年度的成本费用发票实质上属于2017年度的成...

分类:专家答疑 时间:20190403