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1. 未申报2018年6月员工集体旅游的个税 [40%]

提出如下问题:未申报2018年6月员工集体旅游的个税。现在也不想补申报。想调账，把该笔2018年6月员工集体旅游的费用，由原记入“管理费用-福利费”，调为“其他应收款-xx个人”，将费用支出转为员工借款，2018年底之前，由...

分类:专家答疑 时间:20181127

2. 我们老总在两个公司都有工资收入，月工资分别是1.9万，2万。汇算后18年欠缴个税2.5万。根据总局2018年62号公告，我理解为在6月30日前去汇总申报就行了。但是税务局说要我2018年按月申报，还要交滞纳金。请问该不该交滞纳金？ [39%]

...资分别是1.9万，2万。汇算后18年欠缴个税2.5万。根据总局2018年62号公告，我理解为在6月30日前去汇总申报就行了。但是税务局说要我2018年按月申报，还要交滞纳金。请问该不该交滞纳金？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20190629

3. 关于2018年补交社保 [38%]

...如果在员工工资里面扣除 分录如下 摘要 补计2018年增长的单位社保 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬 - 社保 摘要 补交2018年增长的社保 借 应付职工薪酬-社保

分类:专家答疑 时间:20180619

4. 我公司有一项工程，合同开完工期2017.10-2018.02，实际因为季节原因迟迟不能动工，现在还没干完。合同里写的按月进度付款，实际根本没有按月付款，至今支付了19%的工程款。假如2018年6月份再来款，我们需要给甲方开票，开11还是10个点的税票？现在我要申报增值税是否需要按无票收入申报增值税， [38%]

...出如下问题:我公司有一项工程，合同开完工期2017.10-2018.02，实际因为季节原因迟迟不能动工，现在还没干完。合同里写的按月进度付款，实际根本没有按月付款，至今支付了19%的工程款。假如2018年6月份再来款，我们需要给...

分类:专家答疑 时间:20180510

5. 银保监办发〔2018〕21号。6个月后纸票承兑不能跨省 [38%]

...题专家解答如下:您好， 银保监办发〔2018〕21号 本通知印发前已开展跨省纸质票据转贴现、买入返售（卖出回购）业务的，自本通知印发之日起6个月内，可继续开展相关业务，但应逐步压降业务规模；自本...

分类:专家答疑 时间:20180603

6. 借款合同未履行，借款利息是否可以不计提？ [38%]

...关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日，详见附件1。 二、《财政部 税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇...

分类:专家答疑 时间:20210518

7. 我司收到地税关于社保费要按实际发放工资的数作为基数来缴纳社保费的通知，需要补缴2017年12月至2018年6月差额部分的社保费，我司应该如何处理？ [38%]

...的数作为基数来缴纳社保费的通知，需要补缴2017年12月至2018年6月差额部分的社保费，我司应该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:企业只能按税务局的要求办理，没有别的规...

分类:专家答疑 时间:20180829

8. 麻烦老师应快回复！1、软件公司给A公司提供服务，2018年6月到2019年5月（不含税10000元，税额600，合计10600），软件公司每月固定人工6000元，这个对应的账务处理？ [37%]

提出如下问题:1、软件公司给A公司提供服务，2018年6月到2019年5月（不含税10000元，税额600，合计10600），软件公司每月固定人工6000元，这个对应的账务处理？就是这个开票的时间的话，不是等合同全部履行完了。有可能刚签订合...

分类:专家答疑 时间:20200305

9. 2023年高新企业研发费用加计扣除比例 [37%]

...关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日，详见附件1。 二、《财政部 税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇...

分类:专家答疑 时间:20230213

10. 2017年90号文 [37%]

...抵扣等增值税政策的通知》(财税〔2017〕90号)规定：“自2018年1月1日起，纳税人支付的道路、桥、闸通行费，按照以下规定抵扣进项税额： 纳税人支付的道路通行费，按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税...

分类:专家答疑 时间:20210106