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1. 软件即征即退问题 [40%]

提出如下问题:新办企业，2018年8月产生企业第一笔收入（软件产品收入）100万，销项税16万，无其他收入；本月进项税额已认证10万，截止2018年7月增值税申报一般项目有留抵税额20万，请问这种情况下，增值...

分类:专家答疑 时间:20180820

2. 关于跨年红字发票 [39%]

...们2017年12月开了一张增值税专票，价税合计数是5万元，2018年8月客户说那张专票的地址是错误的，怕影响认证抵扣，要我们开红字发票并且重新开具，我想问老师 1、专用发票的地址错了，影响对方认证抵扣吗？我们必须重...

分类:专家答疑 时间:20180803

3. 银行结构性存款、收益核算问题 [37%]

...产品交增值税，非保本理财收益不交增值税，现在银发〔2018〕106号规定5月1日起银行理财产品打破刚兑不许保本保收益，现在我司购买的是银行结构性存款，银行归类在银行表内属存款性质，非保本理财归类在表外属理财产品。...

分类:专家答疑 时间:20180509

4. 关于借款利息的涉税问题咨询 [37%]

...，当年已支付入账，取得银行罚息票据80万元。 截止2018年6月，当年计提利息500万元，当年未支付利息；按合同约定，应计罚息50万元，未支付，也未计提。 截止2018年6月借款本金10000万元仍未归还，欠利息3000万元，欠...

分类:专家答疑 时间:20181108

5. 安全生产专用设备企业所得税优惠目录2018版 [37%]

...>提出如下问题:安全生产专用设备企业所得税优惠目录2018版 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 财税〔2018〕84号 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、应...

分类:专家答疑 时间:20180921

6. 2018年发放年终奖怎么抵扣 [37%]

...师：您好！现在社保税务统征及个税改革大环境下，请问2018年发放的年终奖要怎么扣税？？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 我们看个例子，假如A公司计划在2018年8...

分类:专家答疑 时间:20180926

7. 2018年10月后发以前年度奖金如何缴纳人税 [37%]

...：您提出的问题专家解答如下:您好， 2018年8月31日通过的《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国个人所得税法＞的决定》，规定：自2018年10月1日至2018年12月31日，纳税人的工资、薪金所得...

分类:专家答疑 时间:20181008

8. 2018年第46号公告 [37%]

提出如下问题:2018年第46号公告，平时做账按会计处理，那一次性税前扣除是在季度所得税申报还是年度汇算的时候申报，具体在哪里表里申报 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20180831

9. 2019年取得2018年开具的成本发票可以入账吗 [36%]

提出如下问题:房地产企业于2019年8月取得了建筑单位2018年开具的成本类发票可以入账吗？是否会被税务调增？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 根据企业所得税法规定，企业应纳税所得额的计算，以权责发...

分类:专家答疑 时间:20190810

10. 如何补充申报前期漏报的2018-2021年的固定资产减值造成的影响？ [36%]

...值计算固定资产的折旧摊销额分别计入成本、费用。 在2018年-2021年企业所得税申报时，未充分考虑已计提减值的固定资产会计折旧与税法折旧差额对所得税申报产生的影响，未对《A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表》与...

分类:专家答疑 时间:20230601