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提出如下问题:公司2019年购的车辆,发票也是2019年开的,但没有入账,请问2024年入账,涉及哪些税务问题,怎么处理? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:不涉及税务,正常入账处理即可。
分类:专家答疑 时间:20240118
提出如下问题:24年14号文中对同一投资主体内部划转土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权、股权书立的产权转移书据,免征印花税。 是不是发文之后子公司将孙公司股权划拨给上级母公司的情况免征印花税。同一母公司...
分类:专家答疑 时间:20240930
...计,我公司在给客户发布广告时候,合同实际发布期间为2024年2月1日至2024年6月30日,合同总金额100万元,收入是按照分月平均分摊金额确认,合同约定付款方式为:2024年1月20日支付20万元,2024年3月20日支付30万元,2024年5月20日...
分类:专家答疑 时间:20240122
提出如下问题:2024年6月份预收2024.7-2025.6物业费,增值税纳税义务时间是2024.7开始每一个月,每月分期交?所得税是2024年算6个月的收入,2025年算6个月的收入?如果是预收的时候就开发票了增值税和所得税什么时候交? 2、如果是代理...
分类:专家答疑 时间:20240529
...台设备400万,并享受一次性扣除政策,这两年折旧40万,2024年末净值360万,2024.12.31日处置。 原值400万于2022年纳税调减,2023年及2024年折旧40万纳税调增 请问,净值360万我司是在2024年做纳税调增还是2025年做纳税调增? 尊敬的...
分类:专家答疑 时间:20241212
...订一笔咨询费合同并在当月开具了发票,但是费用是属于2024年度。请问记账在2024年度会影响税前扣除吗? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:该笔收入应计入2024年的所得税收入,又有已经开具发票,增值税纳税义务已经...
分类:专家答疑 时间:20240401
提出如下问题:我公司属于危化品生产企业,从2024年9月份建设完成进入生产经营期。安全费从9月按当月营业收入计算计提的安全费用。请问:1、2024年9月计提的对着不?2、2025年怎么计提? 根据安全生产管理办法规定:每年1月...
分类:专家答疑 时间:20241014
...境内公司B在境内已经交了所得税,以税后利润分红)。 2024年香港公司C认定为境外中资企业“中国税收居民企业”。 二、问题 1、B公司已经是税后利润在分红了,在分给C时又再扣10%的所得税,这种情况下,整体集团层面来说...
分类:专家答疑 时间:20240401
...房屋出租,合同约定租金于每月度初10日前交纳,租期为2024年9月21日起。并约定具体租标准:2024年9月-20298年8月每月租金为20万元。请问: 1、租金收入的增值税纳税义务时点是否为2024年9月? 2、增值税计税基础是否为20万元?...
分类:专家答疑 时间:20240919
...全资三级公司,双方签订《资金拆借合同》补充协议,从2024年1月1日至2027年12月31日年利率调整0%。A公司是否可适用上述规定免征增值税,若适用怎么开具相应的发票。二是若前述“一”不适用,根据2024年1月22日全国银行间同业...
分类:专家答疑 时间:20240130