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1. A105080汇算清缴表如何填列 [40%]

提出如下问题:百顺公司2025年6月购进一台生产设备，设备不含税单价420万元，当月投入使用，预计净残值为0，会计上按照直线法计提折旧，年限10年，税收上选择一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。根据以上条...

分类:专家答疑 时间:20260605

2. 出租场地开票与入账时间 [39%]

提出如下问题:假设公司2020年亏损100万，到2025年仍有30万未弥补完的亏损。公司2025年后半年有一项出租场地的业务，出租期为3年，每年10万，可不可以在2025年把出租场地的30万发票全部开出，并记账到2025年 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20250813

3. 母子公司吸收合并弥补亏损的问题 [39%]

...-58万，2021年113万，2022年-294万，2023年31万，2024年-355万，2025年1-10月133万，请问我公司吸收合并子公司每年可分别弥补的亏损额是多少呀？具体怎么算的？谢谢老师了！（净资产评估值1944.35万，2025年国债利率2.1%，每年可弥补亏...

分类:专家答疑 时间:20251111

4. 安全费用提取 [37%]

...计提的安全费用。请问：1、2024年9月计提的对着不？2、2025年怎么计提？ 根据安全生产管理办法规定：每年1月份根据上年营业收入计算安全费用计提金额。按此规定我公司2025年按上一年2024年收入只有9月至12月4个月的，肯定不...

分类:专家答疑 时间:20241014

5. 高新技术企业亏损弥补年限延长至10年，该如何理解 [35%]

...至2024年所得弥补;2015年企业亏损100万元，依次用2019年至2025年所得弥补。 例2：接上例，该企业2019年起不具备资格，2019年亏损100万元。其之前2013年至2015年尚未弥补完的亏损的最长结转年限为10年并不受影响。如果该企业在2024...

分类:专家答疑 时间:20251201

6. A105080汇算清缴表如何填列 [35%]

提出如下问题:百顺公司2025年6月购进一台生产设备，设备不含税单价520万元，当月投入使用，预计净残值为0，会计上按照直线法计提折旧，年限10年，税收上选择按6年加速折旧计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。根...

分类:专家答疑 时间:20260521

7. 土地使用税纳税问题 [33%]

...我们公司购买一块土地，土地成交确认书中成交时间为：2025年10月31日；土地出让合同里面第十二条 约定：出让人同意在2025年12月13日前将出让宗地交付给受让人；土地合同签订日期是2025年11月13日，请问我公司从几月开始缴纳...

分类:专家答疑 时间:20251119

8. 没有收到的借款利息是否需要确认收入 [33%]

...多次催要，但对方一直未还，只是到期就重新出具借条。2025年公司诉至法院，法院一审判决如下： 1、借款人归还借款本金； 2、按借条约定利率计算利息并归还； 2025年11月市中院二审判决维持一审法院判决结果。 我公司现...

分类:专家答疑 时间:20251120

9. 中美税收协定 [33%]

...问题专家解答如下:您好， 你所说的消息并不准确。2025 年 11 月中美两国不仅没有中止税收协定，反而同步宣布暂停部分关税措施，落实经贸磋商共识，而中美税收协定中关于 10% 股息预提税的条款目前也仍在生效。以下是...

分类:专家答疑 时间:20251203

10. A105080汇算清缴表如何填列 [33%]

提出如下问题:百顺公司2025年6月购进一台生产设备，设备不含税单价420万元，当月投入使用，预计净残值为0，会计上按照直线法计提折旧，年限10年，税收上选择一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。根据以上条...

分类:专家答疑 时间:20260518